《关于财务管理自查报告(通用15篇)》

关于财务管理自查报告（精选15篇）

关于财务管理自查报告 篇1

为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促进农场各学校工作能更好更快地开展。按区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》的文件精神，农场教育总支高度重视，成立专班，于20xx年4月21日开始，在全场学校范围内开展自查自纠活动，现将情景汇报如下：

一、自查过程与结果

自查过程分为三个阶段进行。

(一)动员部署阶段(4月21日——22日)

1、制定实施方案，成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小组，会议研究“财务规范化管理”活动的开展，制定《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》，并按照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求的10项资料，职责到人，明确要求。

2、宣传发动。召开“财务规范化检查”活动动员大会，部署工作，加强宣传，营造氛围。

3、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神，学习《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》，开展以“财务规范化检查”为主题的专题会，明确“财务规范化检查”活动的目的、意义、资料和要求，提高思想认识，进取自觉地参与活动。

(二)组织实施阶段(4月23日——25日)

1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求及10个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。

2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使学校管理充分体现人性化、规范化、科学化。

3、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导检查方式，构成自我的督导检查制度掌握动态、查找问题、发现典型。

4、重点整改。总支根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改职责，切实解决实际问题。

5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名(社区代表、家长代表、学生代表)，构成第三方力量监督反馈机制。对违规行为必须监督整改到位，情节严重、影响恶劣的严格按照有关规定实行职责追究，对有严重违规行为的要依照有关规定进行处分。

6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各项工作的评估都要结合此项工作情景进行。

(三)分析总结阶段(4月26日——27日)

1、全面总结。总支核算点于5月1日前将本单位“财务规范化检查”活动的开展情景、经验和体会进行全面认真地总结和评估，并向教育局财务审计科交书面总结材料。

2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推介先进经验，树立典型。

3、分析总结。教育总支对在“财务规范化检查”活动中表现突出的优秀的学校进行表彰，并在全场范围内作经验交流。

自查结果：

按照区教育局文件规定，农场各学校按总支核算点要求经过深入自查，各学校财务管理均按照国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

1、按照上级财务管理的有关政策和法规，农场中小学核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度，并做到了职责到人，落实到位，没有违规操作的现象。农场10所学校均按规定编制，执行20xx年预算，都严格按月编制会计报表。

2、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制了学校收支预算，学校的一些重大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，倘若因工作事特殊情景的需要面要变更预算，则按照相关审批手续进行变更，没有擅自修改和变动现象。

3、依照校产管理制度的规定，各单位所有的财产都登记造册，做到专人管理，因学校需要而购置或使用的，都有教代会或教师代表参加的校委会的审查经过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、结算表和其他的相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则，没有挪作他用。

4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了校委会，事后进行了常规公示，各学校每年在教代会或是全体教师会上都作了财务报告，并获得了经过，理解财经审查小组的监督。

5、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户，严格执行了“一票三证”，“收支两条线”，所有款项支出，均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没有出现公款私存的现象。

6、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，农场教育总支及农场所属学校均严格按照财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支出，没有以任何形式进行私存私放。

7、农场各中、小学都能做到帐目清晰，手续齐全。各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清楚。

8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务轨制，无乱之滥用和浪费铺张等现象。对于大额款项支出，均有经由经办人、证实人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

9、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。

10、作为财务核算点，严格按规定办理支付各学校的帐务，能规范办理各种支付业务和帐务处理，能及时向各学校反馈财务信息。

二、经验与做法

1、宣传发动，统一思想。自黄陂区教育局分别召开财务规范化检查的工作会后，农场总支迅速召开了班子成员会和全体校长、书记会。深入学习了区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》。总支书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项检查工作，明确财务规范化工作是深入贯彻落实党的十九大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“自查自纠表”认真开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，及时发现和解决存在的问题。

2、成立专班，明确职责。

成立x教育总支财务规范自查自纠专项治理工作领导小组：

组长：x

成员：x

农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专项治理工作小组，制定工作方案，实行工作职责制。总务室，财会室均按区教育局文件要求在各校范围内开展自查自纠，发现问题及时整改。

3、广泛宣传，构成氛围。经过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施，在整个学校内，让全体教职员工都能了解财务规范化检查的资料，对照自身能够更好地查找问题。经过广泛地宣传，全体教师对财务规范化的目的、意义有了全面地认识，廉洁从教的行为得到增强。与此同时，各学校召开家长会广泛听取意见，深入了解学校工作中的不足，进取争取家长和学生的配合，强化工作的针对性和实效性。

4、对照要求，自查自纠

对照区教育局工作文件精神及“财务规范化检查”中的10项资料，积极开展自查自纠活动。

三、问题及整改

经过农场教育总支专班和所属学校专班认真细致的清理检查，目前虽然尚未发现违规违纪的现象，但经过清理检查，进一步加强了我场各学校财务规范化管理，严肃了财经纪律，加强了对各学校领导干部的法制教育，强化了财务监管职能，确保了各项资金收之合法，用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。在自查、自纠活动中，我们也发现，为了方便各学校报帐，在没有违反大原则地前提下，对于较小额帐目，我们偶尔开绿灯，没有严格按规定执行，造成财务管理上的不够规范、严谨。对照本次检查，我们知晓其中不妥，今日将必须加以改正。

在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到清理工作不留死角，进一步规范财务管理，完善财务工作。

关于财务管理自查报告 篇2

为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：

1，财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。

2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理;数据准确，入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。

4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。

5，学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”

6，学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

7，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

关于财务管理自查报告 篇3

为了进一步贯彻落实《宣威市教育局转发曲靖市教育局关于严禁中小学违规补课和教师从事有偿家教的通知》（宣教发[20xx]13号）和田坝镇中心学校的通知要求，在全体教师中弘扬良好的师德师风，引导教师树立强烈的职业光荣感、使命感和社会责任感，引导广大教师正确理解、充分认识师德规范的基本要求和深刻内涵，提高贯彻执行教师职业道德规范的自觉性，依法履行教师职责和义务。学校对全体教师进行违规补课和有偿家教情况进行了摸底调查，未发现一例从事违规集体补课事件，现将我校自查情况进行汇报：

一、成立违规集体补课自查自纠领导小组。

我校成立由校长任组长，副校长任副组长，少组委成员组成的“违规补课和有偿家教专项治理工作领导小组”，实行“一把手”负总责，分管负责人具体负责的工作机制，明确工作要求，落实责任分工，按时有序开展工作。通过专项整治活动，提升教育整体形象，营造良好的社会氛围，确保此次违规集体补课专项整治工作取得实实在在的成效。

二、提高认识。

认真组织学习贯彻新修订的《中小学教师职业道德规范》和《关于禁止中小学在职教师

从事违规集体补课的暂行规定》，加强教师职业道德教育和纪律教育，提倡做崇高师德的塑造者。增强全校教师依法从教、自觉抵制违规集体补课的自觉性，引导全校教师恪守教师职业

道德规范，践行师德，创先争优，不为利所惑，自觉远离违规集体补课，维护教师形象，争做人民满意的教师。

三、具体落实。

学校于20xx年3月31日下午4:30召开全体教师会议，建乱立健全和落实治理乱办班、补课的长效机制和监督机制，建立健全有关规定制度，严格加强管理。学校组织教师做出不

从事违规补课、不为家长代管学生、补课等行为的承诺，校长与全体教师向社会作出公开承诺，并将《规定》和《学校公开承诺书》一并张贴公示。承认书内容如下：

1、不利用学校资源、在外租（借）用场地或在家里举办有偿家教补习班。

2、不利用工作之便，强制或暗示学生参加各种形式的有偿家教。

3、不授意所教班级学生参加本人或他人组织的有偿补课活动，违规从事有偿托管。

4、不在教师之间互相介绍学生或互相提供有偿家教生源。

5、违反文件规定及学校要求在家中有偿托管本校学生。

6、擅自举办各类有偿培训班或兴趣班

7、未经学校同意，不在社会力量办学机构兼职任课。

8、认真组织课堂教学，认真备课，认真上好每一堂课，注重提高课堂教学效率，努力提高教学质量。

我要恪守以上8条承诺，如有违反，愿意接受区教育局关于对“乱办班乱补课”的相关处理办法。自愿接受以下处罚：向学校写出书面检查。取消本年度内评优树先资格，师德考核为不合格，停发校内待遇，直至取消其教师资格。学校举报电话：

四、家校联动。

通过家长会等平台向广大家长宣传违规补课及有偿家教的社会危害性，号召家长自觉抵制盲目为孩子补课行为。通过党员教师帮扶服务活动，配合团市委捐赠书籍爱心活动，指导学生利用课余时间开展读书实践活动，鼓励学生走进社会，拒绝盲目补课，真正把时间还给孩子，把健康还给孩子。通过家校联手，营造一个学校、家庭、社会“三位一体”的抵制在职教师违规集体补课的良好氛围。完善教育行政问责制度。公开举报投诉电话，全方位接受学生、家长和社会各界的监督。

关于财务管理自查报告 篇4

为了进一步规范财务行为，强化学校财务管理，严厉财经纪律，进步经费资金使用效益，深进贯彻落实好《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国有资产管理办法》、《中小学校财务制度》和陕西省财政厅、教育厅《关于进一步加强义务教育经费管理的意见》精神，增进教育事业延续健康发展，根据眉县教育体育局《关于展开全县中小学财务管理工作专项检查的通知》文件精神及教委工作安排，现对我校财务管理工作自查情况总结以下：

一、自查时间：5月11日5月19日

二、自查工作领导小组：

组长：

组员：

三、自查内容

(一)制度建设情况

财务管理制度、预算管理制度、收费管理制度、内部控制制度、经费管理制度、资产管理制度、财产登记领用制度、财会职员岗位职责、工会经费管理制度等管理制度健全。

(二)财务管理情况

1、收进管理情况

能严格遵守国家收费的有关规定，所有收费项目和标准都经物价部分批准，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或进步收费标准等行为。所有预算外收进全额纳进财政专户，严格执行收支两条线管理。

2、支出管理情况

能严格执行国家规定的开支范围及标准，无虚列虚报或以白条作为报销凭证现象;按规定应当纳进政府采购的项目能实行政府采购;能定期公布学校收支及管理情况;支出实行校长负责制，大额资金使用经领导集体讨论并有会议记录记载;学校财务管理的审批职员、报帐职员、经办职员、财产保管职员的职责明确，相互分离、相互制约、相互监视;忘我设小金库、私存、设立账外账、坐收坐支等现象;所有支动身票均有经办人签名及用处，对购置的财产有进库登记;无大额现金支付现象;津补贴发放符合规定，绩效工资实施后各学校无违规乱发钱、物。

3、资产管理情况

学校国有资产的出租、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等均经学校领导集体研究，均按国有资产处置管理有关规定办理，并报主管束育行政部分、财政部分审批;建立了学校资产台账和财产领用台账;能定期组织资产清查，做到账账符合、帐卡符合、账实符合;对新购、新建的资产能及时进进固定资产核算。

(三)存在不足

由于撤点并校，财产有待于进一步清算。

固然我们都能依照上级要求往做，但是由于我们工作能力有限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，在今后的工作中，我们将会进一步完善相干财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的题目，并认真做好整改，进一步规范财务管理，完善财务工作。

关于财务管理自查报告 篇5

农村财务管理既是农村工作的焦点问题，也是难点问题。近年来，我县农村财务管理工作，始终按照县委、县政府的总体部署，对照上级主管部门的工作要求，进一步强化监督，加强管理，着力解决村级财务管理中存在的突出问题，深入推进村级财务管理规范化建设，取得了一些成绩。现将工作情况汇报如下：

一、工作情况

1、组织清产核资，扎实做好了换届及并村期间的结账、报账、并账工作。今年4-6月份全县进行村级区划调整和村支“两委”换届，为做好换届及并村期间的村级财务管理工作，我们按照县委、县政府的总体部署和上级主管部门的工作要求，从业务上进一步加强了换届期间村级财务的管理，起草了专门文件，制定了村级财务管理工作应急预案，组建了3个督查组，定期和不定期地深入到各乡村，督促指导各乡镇及时做好了冻账、报账、账务移交、账务处理、清产核资和财务并账等工作，落实了村级报账员和民主理财小组成员。组织乡村干部和村民主理财小组成员20__多人，对304个村级单位的资源、资产和资金状况，逐一开展普查，逐村建立了资源、资产、资金台账，核实了资产、负债等相关明细账。全县共清理白条、欠条、借条等压库现金5213万元，收回应收款11031笔金额436万元，依法依规冲销无法收回债权213笔金额63万元，对暂时无力收回的债权业务实行挂账2641笔842万元，解款到银行账户的现金2434万元。到9月底止，191个合并村，完成财务并账189个。

2、严格资金管理，全面推行了账务、资金“双代理”。

我县自20xx年开展村账乡镇代理工作试点，至20xx年底全面铺开，20xx年全县出台了村帐代理管理办法，将账务、资金纳入代理范围，做到了“五个不变”，即资金所有权不变、使用权不变、独立核算权不变、收益分配权不变、监督权不变，实行了“八个统一”，即统一归口管理、统一人员培训、统一规章制度、统一账证票据、统一记账方法、统一账务结审时间、统一会计档案管理、统一工作考核。目前20个乡镇都成立了村帐代理中心，其中归口经管部门管理的18个，归口财政部门管理的2个（城关镇和网岭镇）；304个村社除桃水镇桃水村以外，都纳入了代理范围，有19个乡镇实行了账务、资金、财务档案“三代理”，进一步加大了账务、资金监管力度，确保村级资金安全、高效、有序运行和村级资产保值、增值。

3、加强财务审计，进一步强化了监督职能。为加强对农村集体经济组织的审计监督，维护农村社会稳定，确保审计质量，我们主要从以下几个方面进行探索：在时间上村级财务审计由过去三年一审变成了现在一年一审，同时辅以阶段性审计和不定期审计；在形式上，由过去的财政、审计部门的外部审计为主变成了现在的经管、村民主理财小组的内部审计为主；在层级上，由过去的县、乡两级审计机构开展审计变成现在的村民主理财小组在县、乡两级农村经管部门的指导下开展审计。同时，扩大审计覆盖面，拓宽了广度；注重审计成果的充分运用，延伸了深度；增加了审计频率，加大了密度。根据省市的统一部署，我县于20xx年8月份开始，在全县范围内开展第七届村级组织任期财务清查和经济责任审计工作，共完成审计524个村，审计面达100%，审计资金总额53995万元，追回违纪违法资金总额758.81万元，涉及违纪人员27人，收回拖欠款846.7万元，处理历史遗留问题1684.3万元。县局根据要求，对群众反映强烈的6个村开展了专项财务审计和清理整顿，共撤换村主要负责人8人，移交纪检、司法机关处理6人，追回违纪违法资金236万多元。群众所反映的财务问题，包括财务问题上访，都及时地进行了查处，没有向县委、县政府和上级主管部门上交一起矛盾和问题，为第八届村级组织换届奠定了良好的基础。

4、健全管理制度，切实抓好了村级财务管理规范化建设。在加强规范村级财务管理的同时，20xx年、20xx年我们选定了80个村作为村级财务管理规范化建设示范单位，并制订下发了《XX县村级财务规范化建设示范单位创建方案》和《XX县农村集体财务管理规范化示范单位考评细则》，指导各示范村在硬件和软件两个方面加以规范。在硬件建设方面，做到了“四有”，即有一个固定的财务活动场所、有统一上墙的财务管理制度、有固定的标准格式的财务公开栏、有统一的财务档案室。在软件方面，一是规范了账务处理程序，全面把好了结账、报账、审批和核算关，做到了报账及时，手续规范齐全，账证、账账、账实、账表、账款“五相符”。二是完善了制度建设。代理中心制定了18项制度，村制定了6项财务管理制度，形成按制度办事，以制度管人，保证各项工作有序开展。三是强化了财务监督。落实了群众监督，强化民主理财和财务公开，要求全年有不少于四次的民主理财和财务公开活动，通过定期的民主理财和财务公开工作，保障村民对村级财务的参与权、知情权、决策权和监督权；落实了会计监督，强化代理会计对村级财务收支凭证的审核，坚决防止内容不真实、手续不完备的收支凭证入账；落实了审计监督，建立健全村级财务审计工作机制，强化村级财务审计，坚持内部年审、离任必审和专项审计制度，及时发现问题，纠正错误，严防违法违纪现象的发生。四是加强了档案管理。所有的村级财务档案由代理中心统一整理立卷，装订成册，分村保管，做到了有档可查，群众放心。

5、抓好财务公开，全面落实了群众知情权。自20xx年起，县委、县政府对村务公开工作实行量化记分，统一考核，分类排队，通过村务公开工作的考核，促使农村财务公开走上了规范化、制度化轨道。今年，我们进一步完善了村级财务公开制度，指导各乡镇经管站严格按照村级财务公开规范化要求，认真审核公开的内容，督促和帮助村级组织将财务活动情况定期、如实的进行公布，接受村民监督，财务公开率达到100%。一是公开内容较为齐全。改变过去重形式轻内容的做法，做到群众最关注什么就公开什么，什么问题与群众利益最直接就公开什么。并在公开的地点、时间、程序和制度方面加以规范，做到了公开的账目真实完整，公开的内容有档可查，坚决杜绝了不公开、假公开现象，真正让农民群众参与财务管理、监督财务运行、知晓财务状况。二是公开形式多种多样。在公开形式上主要采取公开栏、黑板报、广播、党员会、村民代表会等形式，重点以公开栏为主。网岭镇里旺村率先建立了村级网络平台，用信息化手段促进村级财务公开透明。三是公开程序比较规范。改事后公开为事前、事中、事后全过程公开，对公开的内容基本上能做到事前由村民主理财小组逐项审核，由村集体经济组织、村民主理财小组负责人和报帐员签字，然后报乡镇经管站审核认可后再公开。

6、开展业务培训，着力提升了农村财务管理干部队伍素质。今年村级换届，村级财务人员变动较大，为使村级报账员尽快胜任工作，我们于9月20-27日分三期对全县的村账代理中心会计和村级报账员进行了一次集中、全面的培训，参训人员360余人，同时配合各乡镇对新任的村支主干和民主理财小组成员进行了财务知识培训，参训人员1200多人。通过培训，有效提升了农村财务管理干部的素质，提高了基层财务人员的业务水平。

二、存在的问题

通过近几年的村账乡镇代理工作，我县的村级财务管理工作，总体上有明显提高，已逐步走上规范化轨道。但还存在一些问题，主要表现在：

1、队伍不稳定且业务素质不高。一是队伍不稳定。从乡镇经管人员在岗情况来看。乡镇级原招工86人，实际在编在岗人员42人，在岗人员中目前从事经管工作的仅21人，有一半人员被乡镇抽调到其他岗位工作。二是业务素质不高。从乡镇经管人员的学历结构来看，大专以上学历的2人，中专学历的22人，高中学历的34人，初中学历的11人。再看村社一级。村社报账员304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中专文化以上的13人，占4.3%。乡村财务人员的文化素质和专业素质不高，难以适应村级财务规范化建设的新形势、新要求。

2、工作不平衡。我县农村财务管理工作，总体情况是比较好的，但少数村社还有不同程度的混乱现象。主要表现在：一是收支管理漏洞较大。有的村主要负责人越俎代庖，收款、付款，自报、自批，村报账员无现金经手，如湖南坳乡大瑞村支书收取村组、农户土地征收款不及时交帐，用于打牌赌博，携款外逃至今未归；有的开支无专人审批，手续不全；有的村支出无预算，开支无约束，一桌饭开支几千元；个别村报账员几年无现金帐，造成现金短款。二是业务处理不规范。如白条、欠条、借条过多，会计科目不统一，且使用不恰当，帐簿凭证和收款收据使用不合规。三是明细帐设置不全且与总帐不符。部分村只设收支帐，不设固定资产、产品物资、往来资金明细账，久而久之，造成农业税费尾欠等明细不清，与总账不符。

3、管理手段落后。全县20个乡镇的村级财务代理中心，还是手工记帐，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帐不及时，与会计发展方向和村级财务规范化建设的要求很不适应。

4、管理难度大。目前县级只有两人从事农村财务管理工作，加上乡镇也不过20多人，要管好304个村的财务，任务重，难度大。如皇图岭、莲塘坳两个乡镇，20多个村，每个村结一次账、做一次账就要一个季度，更不要说抽出时间去搞审计和其他工作。

5、管理体制不顺。目前，全县20个村帐代理中心304个村社，其中归口经管部门管理的18个271个村社，归口财政部门管理的2个乡镇33个村社。由于两个部门主管，导致乡镇无所适从，业务指导无法到位，工作进展不平衡。

三、工作建议

1、加强农村财务管理队伍建设。农村财务如何管，管得好坏，归根到底是人的因素，所以培养高素质的农村财务管理队伍尤为重要。为了促进此项工作的有效开展，要健全农村财务工作机构，加强队伍建设，从现有高校毕业生中公开招考，选拔一批懂专业的人员充实到农经队伍中来，解决后继乏人的问题。要建立农村财会人员培训机制，安排培训经费，通过多种形式，重点抓好代理中心工作人员、村级报账员、村级民主理财小组成员的业务和法规政策培训，培训后实行持证上岗，造就一支素质高、能力强、富有进取精神和创新意识的农经管理队伍。

2、不断创新农村财务管理内容。为适应农村财务管理工作的新变化、新要求，必须强力推行村级账务、资金、经济合同、会计档案“四代理”，同时要实行组级财务村社代理。

3、着力构建电算化管理平台。过去村级会计一把算盘走天下的时代已一去不复返。以计算机为主体设施的现代化办公已臻成熟。应与时俱进，抓住机遇，按照财政部、农业部的要求，相应地配备现代化办公用具，实行农村财务电算化管理，搭建县、乡、村信息网络平台，全面实现农村财务信XX县、乡两级网络化管理，不断规范村级财务管理，提高工作效率

4、强化村级财务审计。进一步建立健全村级财务审计工作机制，县经管部门成立村级财务审计股，配备专门的审计编制和人员，审计经费列入同级财政预算，乡镇经管站组建村级财务审计组，保证必要的审计人员和工作经费，确保农村集体经济审计职责的落实。通过审计工作的经常化、制度化和具体化，及时如实地对农村财务管理工作的现状“诊断把脉”，对症下药，做到药到病除。

5、建立健全统一的管理体制。为避免村级财务管理上的“双驾马车”所造成的业务指导难以协调、管理措施难以落实、管理责任难以到位，必须实行“一个漏斗向下”的部门管理体制。

关于财务管理自查报告 篇6

根据《x省教育厅关于公布x年度x省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[]8号），我院《财务管理》课程被评为省级精品课程（序号130，课程负责人王炳华），精品课程名单公布以后，课程负责人带领本课程组全体教师，根据《x省教育厅关于公布x年度x省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[]5号）中的有关规定，考虑最近颁布和修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司法》、《证券法》、《合伙企业法》、《个人所得税法》、《企业破产法》、《企业所得税法》等法规文件规定、最新版的中级会计资格《财务管理》辅导教材和教学反馈，对该课程进行建设和管理，现在建设期已达一年，根据《关于进行20xx年度省级精品课程检查的通知》（鲁教高处函[20xx]52号），在对该课程的总体建设、经费使用、支撑网站运行、网页访问、课堂录像全程上网、网上教学资料更新等情况进行认真自查的基础上，特拟定该课程的自查报告如下：

一、总体建设

根据鲁高教字[]5号文件有关省级精品课程建设和管理的规定，课程负责人向学院报送了该课程的20xx年度建设任务书，明确了该课程20xx年度在教学内容、录像上网具体安排、教学队伍、实践教学、教学条件、课程特色等方面的具体任务，并提报了该课程的建设经费预算，明确了本课程的最终建设目标，该课程建设任务书通过了学院的专家评审，现已根据建设任务书的内容，对该课程的各方面进行了认真的建设，经过一年的努力，基本完成了该年度的建设任务。具体的任务分工如下：

参加建设人承担任务

课程负责人总体建设、教学录像

主讲教师教学录像

付俊花教学大纲和实训大纲修订

逄俊杰教学内容更新

徐晓囡习题自测的更新

高巍支撑网站运行

网页访问

参考文献更新

录像教学资料及相关资料的上网

二、经费使用

按照《关于划拨x省高等学校x年度教学改革经费的通知》（鲁教高处函[]46号），x省教育厅针对《财务管理》精品课程向我院划拨建设经费10000元，根据学院制定的《x省x学院课程建设经费暂行管理办法》，学院配套经费10000元，为进行精品课程建设提供了资金保证。课程建设经费进行了合理使用，具体使用情况如下表：

支出项目金额（元）计算依据及理由用途

教学录像17600.0016次×1100元/次外聘录像人员

教师录像课件制作及授课1600.0016次×100元/次增加课程资源

教学资料更新6000.005项×1200元/项更新网络内容

网络更新维护和支撑网站运行1900.0038课时×50元/课时完善网站，保证网络畅通

合计27100.00

三、支撑网站运行、网页访问

网站畅通，运行良好，网站访问量达14000次以上。

四、录像上网

本年度按照新的教学大纲和最新版本的中级会计资格考试《财务管理》教材，由课程负责人和主讲教师完成了前5章内容的教学录像，共计16次课，具体内容列表如下：

录像人录像内容录像次数

王炳华第四章 项目投资4

史新浩第五章 证券投资3

刘金星第一章 财务管理总论2

薄异伟第二章 风险和收益分析3

谭桂荣第三章 资金时间价值及证券评价4

总之，授课录像上网比例超过本课程35%。

五、网上教学资料更新

本年度对网上教学资料中的“教学大纲”、“实训大纲”、进行了全部更新， “教案”在考虑课本内容的变化的基础上，专门补充了“内容变化与解析”（每章分内容变化说明、知识点讲解、例题解析三部分），根据录像的5章内容相应配备了16次课的“课件”、“习题自测”部分根据教材内容的相应变化每章增补了习题，包括单选题58个、多选题55个、判断题55个和计算题15个， “参考文献”增加了相关的最新颁布和修订的经济法规。总之，与批准时相比，更新的教学资料所占的比例超过30%。

关于财务管理自查报告 篇7

为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》（教财[20xx]21号）文件和《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》和宜黄县教育局财政局关于转发《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员，召.起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：

一、 为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了风冈学校财务管理自查工作领导小组。校长李友才任组长，学校管财务总务副校长徐学锋为副组长，报帐员李小中，总务主任邹怀敏，保管员许建明及工会组织财务委员兰毛女，教师代表潭文忠为成员。

二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。

三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，停收学生住宿费。按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况的。

四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国..中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

六、我校无私设“小金.”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。

七、我校六年级，九年级毕业班收取的照相费，毕业证工本费；一年级建档费、素质报告册工本费，都根据实际费用和学生实际使用的数量按期进行结算，并将收支结余情况的通过班会、家长会、公示等形式向学生、家长公示，将结余金额全额退给家长或学生。

八、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。

九、我校按照上级有关规定，做好对困难住宿生的生活的补助的申请、审核、公示等工作，生活的补助全额发放给家长。

十、 建议

1、目前我校财务人员均为兼职，工作繁重，希望上级单位，能给财会人员少定点工作量，使相关人员有一定时间来做好财务工作。

2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。

关于财务管理自查报告 篇8

教育局计财股：

为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，根据市教育局《关于对全市中小学财务收支等情况进行检查的通知》（巢教财[20xx]110号）文件精神，我校高度重视，及时召开了教师会，把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近两年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：

一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了迎接小学财务管理自查工作领导小组。校长焦山河任组长，学校会计兼报账员蒋飞任副组长，以理财小组成员汪森林、焦照发、李银为成员。

二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开教师会，事后进行常规公示；学校每年在教师会上都要作财务收支总结，并要在教师会上都获得通过。

三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。

四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于各项款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

六、为实现民主理财，学校成立了理财小组，各项来往收据及发票均有理财小组成员签字。

七、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校、两年内各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无滥用和铺张浪费等现象。

八、由于学校近两年来经费较为紧张，加上学校地处偏远，教师一般离校较近，本着节约经费，减少不必要开支的精神，在、两年年初预算中，没有招待费及工作餐费用等。

九、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。

十、建议

学校会计及报账员均选择教师，缺乏会计专业知识，希上级教育部门进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。

xx年x月x日

关于财务管理自查报告 篇9

教育局财务室:

近年来,我校在各级政府的高度重视和关心下,加强学校财务管理,提高教育经费使用效益,实现财务管理规范化,制度化,科学化。

一、严格学校收入管理

1、所有预算外收入全额缴入财政专户，严格实行“收支两条线”管理；

2、没有擅自设立收费项目，扩大收费范围或提高收费标准；

3、使用省级以上财政部门统一印制的财政票据，没有乱收费。

二、严格学校支出管理

1、各项支出按实际发生数列支；

2、所有支出实行校长负责制，指定一名校分管财务工作；

3、大额资金的使用，由校集体讨论决定；

4、建立健全学校财务管理内部控制制度；

5、期终向全校教职工公布学校收支及管理情况；

6、没有设立“小金库”，没有设立帐外帐。

三、加强学校资产管理

1、学校固有资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等，经学校集体研究，报主管教育行政部门、财政部门审批，严防固有资产流失；

2、加强资产日常管理工作，建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度。

四、加强学校财会队伍建设

1、选拔政治素质高、业务能力强，具有会计从业资格证书的人员从事学校财务工作；

2、建立健全内部会计监督制度；

3、定期组织、选派财会人员参加培训，提高职业素质。

五、强化学校财务审计的监督和责任追究

1、学校定期对财务工作进行专项检查；

2、按照“谁管理，谁负责”的原则，切实落实学校财务管理责任追究制。

关于财务管理自查报告 篇10

一、学校基本情况：

二、学校财务管理情况：

（一）学校严格实行集中管理，分校核算的财务管理体制。遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组，校长任组长。我中心校设立一个银行基本户，一个银行专户，中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐，我乡目前设立有主管会计一名、会计二名，出纳一名，8所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大，业务素质较好，有会计证1人，财务人员中本科学历3名，大专学历6名，中专3名。几年来，中心校财务人员共获17人次各类奖励，我校在以来连获县教育局开展的.中小学校会计报表评比一等奖。每位财务人员都能兢兢业业，勤劳肯做，有较强的业务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训，参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少，今后要积极主动参与。

（二）学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求，建立健全财务管理的有关制度：建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校领导、财务人员认真履行职责，严格遵守有关制度，使学校经费更好地为教育教学服务。

（三）学校财务管理规范。学校财务管理严格实行收支两条线的管理制度，严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组，按要求及学校的实际情况编制了年度预算，并通过教代会或教师大会，预算合理后上交主管部门。在资金使用上，我校做到了专款专用，不存在挤占其它费用的现象。在开支中，我校按照少花钱多办事的原则，节省开支，每月的开支严格按预算执行，做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费，学校公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中，学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算，待预算批准后再支出，不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。

为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，学校成立财务监督小组，监督小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收支票据进行审核，并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时，对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、验收人，领导签名方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，增强了民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥了财务核算和监督的作用。

我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策，对家庭经济困难学生进行摸底排查，学生本人提出书面申请，由村民委核实，使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费，并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布，接受社会各界监督，使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费

学校固定资产实行分工管理，做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理，各室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度，做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡，予以登记，使用单位或个人也要按品名登记明细账卡，以便查对。

我校建立了学校校务公开制度，并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额，每期的收支情况，家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。

（四）学校财务记帐凭证较规范，帐簿基本符合要求，每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜，财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。

三、自查自评情况

按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》，通过学校自查自评（按中心校）分值如下：

1、管理体制：17.4分。

2、制度建设：12.3分。

3、财务管理：36.8分。

4、会计核算：23分。

共：89.5分

四、存在问题

1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年，由于找不到债权人核实，现无法及时清理。

2、固定资产的报废、报损不够及时。

3、由于3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局，新接手的会计不是专业会计，所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账，对有些票据没取得正式发票也要求不够。

在今后的工作中，争取更加完善学校资产的管理，注重年度预算，把学校的每项支出都纳入预算，并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训，让我乡财务人员多向发达地区的学校学习，使财务人员的业务水平有更大提高。

关于财务管理自查报告 篇11

按照文件精神，我镇本着实事求是的原则对镇政府、镇综合站、镇经委、镇计生站、镇经管站财务进行了全面自查。切实把财务管理和实际情况相结合，对好的经验，进行总结，对存在的问题，积极改进，从而夯实我镇各单位的财务基础工作，同时为xx年财务工作的科学管理奠定基础。现将自查情况汇报如下：

一、总体工作情况

（一）加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置

财务管理自查报告三篇各类报告

xx年的工作中我镇严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会人员具有一定的专业理论素质和较强业务工作能力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，分析的针对性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量，通过考核来促进基础管理。为了提高我镇财务管理水平和会计核算质量，制订了工作目标考核办法，量化、细化考核内容，实行工作目标考核责任制。

（二）完善财务管理制度，规范财务管理行为

xx年的财务管理工作中，我镇以抓制度建设为重点，完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、财产保管清查制度、财务收支审批制度、会计档案管理保密制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单，是管理必须遵守的工作规范，也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。

（三）夯实会计基础工作，理顺业务流程

对我镇发生的各项经济业务都严格取得或填制合法的'原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法、签章、传递、汇单反馈做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时。在财务经费的使用上，本着节约、合理使用的原则，坚持以预算为主线，所有的支出严格按照预算执行，并合理安排用款进度，保证预算期间各阶段的资金需要。

（四）增强账务核算准确性

为决策提供有效支持 在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，保证会计数据正确合法。对当天发生的业务，当天登记入帐，现金和银行存款日记帐做到日清月结。各单位并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全，没有发现挪用、私分等违纪行为。会计报表数据做到了真实准确、内容完整，报送及时并附有财务情况说明书。

（五）加大固定资产管理工作力度

结合我镇实际，明确了固定资产购置、领用、调拨、出租、出借等具体工作程序和要求，从而进一步规范了本部门的固定资产管理工作。在固定资产管理机制上、管理程序上、管理措施上进行了有益尝试，进一步强化了全镇的固定资产管理工作。1、审核各部门上报的固定资产购置、处置、调拨等申请计划，严格入库手续，做好帐务处理。2、定资产已经按照要求建档建册，物款相符，登记准确，没有造成固定资产流失的情况。

二、通过自查发现工作中还存在一定的不足

（一）财务管理力度需进一步加强 还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。

（二）财务人员素质需进一步提高 随着电算化在财务工作的应用，在规范和方便财务工作的同时，也对财务人员的素质提出了更高的要求，提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。

（三）内审制度需进一步健全 各单位均没有设置内部审计人员，建议上级单位制定一个统一的财务审计制度，以便遵照执行。

三、今后工作努力的方向及措施

（一）加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。

（二）提高财务人员素质。 不断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平，使之适应财务管理工作的要求。

此次自查工作中我镇领导高度重视，科学合理地安排好自查工作，以《会计法》及其实施细则为准绳，以我镇制定的各项财务制度和办法为依据进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务核算，分析、预算工作的重要性，今后我们要依托信息化，规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。

关于财务管理自查报告 篇12

大安镇深入贯彻落实《中共兖州市委、兖州市人民政府关于进一步加强村级财务规范化管理的意见》（兖发【20xx】26号）、《市委办公室、市政府办公室关于印发的通知》（兖办发［20xx］60号）等文件精神，大力推进村级财务管理科学化、规范化、制度化，促进了农村党风廉政建设。现将财务管理自查情况报告如下：

一、财务管理文件宣传贯彻情况。采取举办讲座、专题培训、讨论交流和知识测试等形式深入组织学习《兖州市关于进一步加强村级财务规范化管理工作的意见》和《兖州市村级财务规范化管理及责任追究办法》，确保了机关财务管理工作人员和村会计对两个规范性文件的全面掌握，使相关人员人人熟知办法、清楚职责。

二、财务管理制度建设情况。印发了《大安镇村级财务管理制度》、《大安镇村级备用金管理办法》、《大安镇社区建设资金管理办法》等文件，财务管理制度明确了收支管理、开支审批、民主理财、财务公开、资产经营、资源发包等要求，主要管理制度已上墙。各村都成立了民主理财小组（财务监督领导小组），并将成员名单上墙。

三、“三资”服务中心建设及委托代理情况。我镇依托农经站建立了农村集体“三资”委托代理服务中心，设立了80多平方米的服务大厅，配齐了计算机、打印机、扫描仪、复印机、照相机、保险柜等办公设施。村集体所有的资金、资产、资源及村委会公章已全部纳入“三资”委托代理中心统一管理。

四、村集体资金管理情况。村集体资金全部纳入结算中心统一管理，单独设立账户，不存在与财政资金或其他项目资金混存的现象，无挪用、截留、平调村集体资金的违规违纪行为。村集体经济组织取得的各项收入全部纳入帐内管理，无坐收坐支、公款私存、私设“小金库”的不良现象。票据实行领用签名备案制度。根据村级资金管理的实际情况，规范了村集体资金审批程序。要求村级资金的提取严格按照村提出申请、代理会计初审、站长审核、领导签批的程序执行；出现不按月报账、支出票据与提款申请不符、坐收坐支、票据不规范等情况，代理会计拒绝签字，不准提款；个人款项尤其是农户的补偿款，一律通过银行转账直接拨付到农户“一卡通”，确保资金安全到位；对社区建设资金，较村集体资金增加了联席会会签程序，确保建设工程款项支出规范合理。

五、账簿设立及凭证会签、审核入账情况。村级设立手工账簿，主要是总账、日记账、明细账、固定资产明细账等。经管站将各村账目按月录入微机，年度终了打印各类账簿。村集体所有收支一律实行会签制，每笔收支都由经办人签字注明事由、村支部书记村主任审签、由民主理财小组（村务监督委员会）理财，理财组长签字后方可报账。5000元以上大额支出必须由两人以上经办，否则不准入账。财务代理中心对各村报来的凭证，由代理会计审核无误后加盖“审核报账”专章后录入微机，做账务处理。账务处理时，镇村会计依据《大安镇村级会计科目表》的要求记账。

六、民主理财、合同管理、会计聘任制度落实情况。①大安镇村级财务管理制度》规定：每月1-4日为村民主理财日。村支书和村主任负责召集会议，村会计负责把上月财务收支有关凭证交给民主理财小组审核。凡合理开支由理财组长签名，并加盖民主理财小组专章方可入帐。对有疑问的收支可要求有关责任人予以解释，对不应由集体列支的可当场退回，由相关人员自行承担。村委的一切财务开支，不经民主理财小组审查，不准入账。理财后将本村收支明细按经管站的统一要求在公开栏公示。②设立经济合同登记台账，收集整理各村合同并归档，以此作为村级收入支出的主要依据，随同票据一同入账。新签经济合同严格按照合同协议签批单规定的程序会签后，附有相关会议记录方可加盖村委会公章。村集体资源的承包期限一般限定在本届“两委”任期内，土地流转的期限限定在二轮承包期内（20__年）。公章监管中心加盖合同公章后留存合同样本，并定期转交档案室。③村会计实行聘任制，聘期三年。更换村会计严格按照《大安镇关于稳定村会计队伍的通知》执行，做好账簿、档案资料及相关物品的移交，保证村级稳定。

七、农廉网网络化记账情况。我镇53个村现已有51个村使用网络化记账，朱屯、西垛2个村因往年遗留财务问题需要清理后再使用网络记账。

通过对村级财务管理工作的自查，发现大多数村都能按照制度要求处理各村财务事务，但是在实际工作中还存在不少问题：一是存在不能按月理财报账现象；二是存在账簿登记不规范、不全面现象；三是存在现金和银行存款科目混记，未单独设立会计科目现象；四是村“两委”换届、更换会计时，没做好财务移交，造成遗留问题难以解决。针对自查中发现的问题，应从以下几个方面进行整改：一是提高基层干部认识。对镇村干部进行廉政教育和农村财务管理知识的培训，提高干部素质，增强法制观念，让镇村干部充分认识加强财务管理的重要性和必要性，严格执行财务制度。二是提高农村会计业务素质。当前农村会计队伍不稳定，业务水平不平衡。对村会计进行业务培训，可以全面培训也可专题培训，可以拟定月学习制度也可拟定季学习制度，总之，要经常培训，让会计的思想觉悟和业务素质能满足当前农村经济事务的需要。三是严格考核与奖惩制度。把村级财务管理工作纳入村级工作全年考核范畴并提高其分值，与村干部绩效工作挂钩。制定严格的奖惩制度，让制度约束行为。

关于财务管理自查报告 篇13

县农委：

为了进一步加强我乡村级财务管理工作，促使村级财务管理工作规范化、正常化，根据县农委关于贯彻落实《农业部、财政部、民政部、审计署关于进一步加强和规范村级财务管理工作的意见》文件精神，结合今年的村级组织换届工作，我乡开展了村级“三资”管理自查自纠工作，重点是20xx年至20xx年三年的村级财务，现将自查自纠情况汇报如下：

一、村级财务基础工作开展情况

按照“三资”管理的要求，我乡村级组织单位统一在临淮岗信用社开设了账户，账户由农经站统一管理，统一制定了村级财务管理制度和村级财务操作流程，建立了农村财务管理信息化平台，村级组织按月报账，在村级资金的所有权和使用权不变情况下，村级组织拥有充分的会计核算和财务管理自主权，几年的努力，我乡村级账务管理工作已经迈入规范化管理的道路。

二、村级财务审计工作开展情况

三年来，我乡执行村级财务管理制度，督促村级按月报账，即使当月没有收支，也必须零报账，填写申报表，交农经站备案，乡政府明文规定村级报账次数直接与村级绩效工资挂钩。结合每月报账，农经站开展日常财务收支审计，对届中离任的两名村干部，进行了离任审计，对我县北外环路土地征用补偿涉及的两个村进行了专项审计，今年村级换届，我乡对上届三年的村级财务进行了专项审计，并将各村审计结果在各村进行了公示。上半年又对农村二轮土地承包外的集体资源的管理进行了专项审计，通过审计，发现农村集体资源的`管理存在不足，部分村没有严格执行“四议两公开”程序，发包程序不透明，发包价格不合理，针对该问题，及时反馈给乡党委政府，乡政府及时制定了《关于加强二轮土地承包外农村集体资源管理的通知》文件，进一步规范了集体资源的管理。

三、村级财务民主监督落实情况

我乡共有16个村，每个都根据村民代表选举了三名村务监督员，积极参与村级财务管理，三年来，村级所有财务开支，必须经村务监督员审核，审核通过的，要加章并签字后，方可到农经站报账，否则，农经站将不给报账。每次报账后，农经站制定村级财务公开表，并加盖农经站章，由村带回公示，并跟踪公示结果。

四、农村财会队伍建设情况

我乡农经站现在工作人员三人，全部在岗，均是大专以上学历，工作素质能力高，完全能够胜任村级财务管理工作。

五、存在问题

村级经济活动，主要在农村，取得税务票据较少，票据形式管理上还要加强。

六、建议

1、我乡去年刚参加工作一人，希望能够对乡镇新进人员进行全面的业务培训。

2、对今年村级换届选举产生的新任财会人员进行系统培训。

关于财务管理自查报告 篇14

根据《关于进一步加强财务监管工作的通知》（发【20xx】13号）的要求（以下简称“通知”），公司认真、全面地开展了进一步加强财务监管的相关工作和财务运行情况自查，对发现问题及不足之处进行整改完善。现将本次自查情况、自查发现的问题及整改情况报告如下：

一、进一步加强财务监管工作的开展情况

公司对进一步加强财务监管工作高度重视，财务运行情况自查的开展，有组织、有计划、有步骤地进行，具体情况如下：

1、20xx年8月26日，根据《通知》要求，下达了x集团公司《关于财务管理要求和开展财务检查的通知》（发【20xx】74号）文件，对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

2、20xx年8月31日，召开各实体财务部门负责人会议，传达《通知》精神及要求，按《通知》要求对自查内容进行了书面安排，积极推进部署自查工作的进行。

3、20xx年9月1日至9月30日，集团财务部和各分子公司财会科展开了全面、深入的“背靠背式”自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交领导审议。在此期间，对自查阶段发现的问题，依据相关法律法规要求，逐一落实整改。

二、进一步加强财务监管工作的具体实施情况

（一）根据《通知》重申财务监管责任的要求，在下达的x集团公司《关于财务管理要求和开展财务检查的通知》（发【20xx】74号）文件中，首先明确了财务监管责任，即：各分、子公司负责人（一把手）对本部门的现金、收入、支出、财务、采购等重点环节切实承担起主体责任，并接受集团财务部的双向管理。

（二）根据《通知》完善财务监管制度的要求，集团公司各分、子公司依据《会计基础工作规范》、《会计准则》和《企业会计制度》要求，结合自身特点，按照相关规定，对现有财务管理制度进行了梳理，查漏补缺，调整完善内部管控制度。

（三）根据《通知》强化企业财务检查的要求，集团所属的6个子公司，6个分公司的财会科和集团财务部，分别进行“背靠背式”检查，即各个分、子公司的财务部门自查，形成各实体书面自查报告；同时，集团财务部再委派财务人员对各个分、子公司进行检查，形成集团财务部检查报告。

1、检查时间范围：20xx年1月至20xx年7月。

2、检查内容：

（1）逐笔勾对内部银行、外部银行账。

（2）逐笔检查发票（含收据）的购、领、开具、收款各环节的执行和登记。

（3）以20xx年7月31日为结点清理往来账务，逐个取得内、外部客户、供应商书面的往来款项核对确认函证。

（4）档案管理、内控制度建设及执行等检查。

3、本次完成检查：

（1）逐笔勾对内部银行、外部银行账笔。

（2）逐笔检查发票、收据 份。

（3）往来函证 份。

（4）完善档案备份光盘 张。

（5）完善财务相关制度规定 个。

4、自查发现的问题及整改情况：

（1）财务体制

存在问题：集团公司现行财务体制是90年代初建立的，主要是为了适用原“承包制”。按照当时管理体制，总部财务只负责资金统筹及对税务、财政等对外报表，具体经济业务由各实体独立核算。这种“以包代管”的财务体制，客观上造成了财务上下核算两张皮，相互脱节。

整改措施：总结、学习、摸索、调研，正在寻求建立一个适合本企业管理要求的“简单、实用、高效”的财务体制。

整改结果：完成财务体制改革。

（2）财务管理制度建设和执行情况

存在问题：公司的财务管理制度已运行二十余年，相关制度因燃气产权久拖未决没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件，包括资金管理、费用报销、资产管理、档案管理等方面。在实际执行中，因制度已不适应，无法执行到位，部分存在执行走样的情况，如：资金管理、票据管理、档案管理等，导致手续的缺失、不完善。

整改措施：依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。

整改结果：各实体现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。总部20xx年至今每年完善的财务制度讨论稿待专案结案后最终定稿正式发文。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。

（3）财务印鉴的管理及使用

存在问题：3个印章（财务专用章、部门负责人章、实体负责人章）由财务科长一人保管，过于集中，个别部门存在印章临时代管无手续。

整改措施：严格按照规定做好财务印鉴的管理，明确规定法人、会计和出纳等人员的私章不得转借用。要求印鉴分离管理，增加一个审核环节，有效规避财务风险。

整改结果： 3个印章现在分由两人保管，财务专用章、本人私章由财务负责人掌握，公司负责人印鉴私章由主办会计保管。建立了印鉴章使用登记簿，对印鉴章的使用必须登记，加盖印鉴章的人员进行签字确认。

（4）财务人员和机构设置

存在问题：个别出纳兼本公司内部银行账勾对工作；部份公司会计因人员配置，既装订会计凭证又进行会计档案保管；部份机构

财务人员的设置，客观上导致财务审核、监督职责无法分离履行。如：分公司，在财务人员的配置上，只有一名财务负责人和一名出纳，财务负责人既要负责会计原始凭证的审核，记账凭证的填制，又要会计凭证复核，编制报表以及会计档案的装订、保管，造成既是运动员又是裁判员的局面。

整改措施：

（1）严格按照《会计基础工作规范》对不相容岗位进行清理整改，对人员缺编部门日常凭证审核工作，正在采取实体之间财务负责人交叉审核会计凭证方式。

（2）发文（发【20xx】82号）财务人员的工作岗位实行定期轮换。

整改结果：对不相容的岗位进行了调整，出纳仅负责现金的收支、银行支票的填写、转存款、费用报销，做到收钱不开票，开票不收钱。目前人力资源部正在加紧制定相关财务人员定期轮岗的实施方案。

（5）资金管理和付款内控情况

存在问题：取现资金计划仅由财务负责人审核。支取备用金笼统不明晰。部份供应商付款业务由财务部门代请款。

整改措施：取现计划增加单位负责人签字；完善内行结算凭证支付支撑，建立补充要求；发文（发【20xx】74号）调整备用金管理；发文（发【20xx】82号）加强内部管理，各级财会部门不允许从事非财会的业务工作，财会部门人员不得与外用户直接接触。

整改结果：集团总部已要求：取现计划增加单位负责人签字。

关于财务管理自查报告 篇15

为贯彻县教育局《关于开展学校财务检查的通知》文件，我校立即对年度财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：

一、高度重视，财务人员工作认真

1、学校配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人。

2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

3、财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《中小财务制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

二、广泛宣传，畅通渠道

1、认真开好了校务会、行政会、教职工会、学生会、家长会，大力宣传“两免一补”政策和农村义务教育经费保障机制改革政策。

2、利用广播、黑板报和宣传画，同时各班主任及时向所有学生和家长发放宣传资料，让学生及家长和社会了解了今年的惠民政策，切实感受到和政府政策的温暖。

3、学校利用展板办了专题宣传栏，对该政策的重大意义、具体内容等向广大学生及家长进行了广泛的宣传，使新机制改革的内容更加深入人心。

4、在县物价部门统一办理了收费许可证，制作了收费公示栏，让学生、家长开学时明明白白交费。五是制作了“两个八条规定”展板，让学生、家长、社会了解其具体内容，对学校收费工作和实施素质教育予以监督。

三、扎实推进，强化学校收费行为，坚决杜绝乱收费

学校按照上级文件，扎实推进农村义务教育经费保障机制改革，严格执行收费标准，赢得了群众一致好评。通过发放宣传单、张贴巨幅标语、悬挂收费公示牌等，家长了解了的惠民政策及本期收费标准。

严格执行“一证、两公开、三统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；两公开，公开收费项目，公开收费标准，每学期开学报名时将教育局发的《学校收费项目及标准一览表》张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；三统一，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。通过督查，学校没有老师为学生代购教辅资料现象，也没有教师统一使用学生自购的教辅资料。没有向学生收取补课费、办班费等服务性收费，各个班更无自立项目乱收费现象。

为扎实推进该项工作，学校畅通信访渠道，接受社会监督。建立健全信访接待制度和对学校收费的监督检查制度。认真受理群众的来信、来访，有访必接，有信必办，办必反馈，件件有落实，事事有回音。切实解决群众所反映的热点难点问题，遏制教育违规收费。

四、加强学校财务管理，做好财务预决算工作，保证学校正常运行。

1、我校按上级要求及时将学校的收入资金全额打入县教育经费核算中心的账户上。坚决杜绝坐收坐支，严格执行了“收支两条线”。

2、我校按照学校财务管理制度，制订了学校财务预决算实施细则和管理办法，严格财务收支预决算制度。年初，县局专门组织学校财务人员培训财务预算编制软件，及时编制并上报了年度财务预算，在年终，比照预算做好年度经费收支决算工作。做到了年初有预算，年终有决算，使学校各项财务收支有计划，统筹使用。

3、我校每学期开学初制定财务，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。” 为今后的教育教学工作做好了财务保障。

五、严格实行校务公开，财务公开制度，加强财务监督检查工作

学校制订了财务公开制度，成立了财务检查监督小组，加强了对学校财务工作的督查。学校所有收支，都要向全体教师公布，尤其是校建项目收支，排危工程资金使用情况和学校经费收支明细等都要定期公开公示，接受全体教职工监督，并且及时组织财务检查监督小组，对各项开支进行审查，看开支是否合理合规，是否符合学校财务管理制度，提高了财务工作的透明度，使学校财务管理工作得到了进一步细化和规范。

六、加大固定资产管理工作力度

1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、处置、报废等工作程序作了明确的规定。

2、所有固定资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失。

此次自查工作中学校高度重视，以《县财务检查考核表》为依据进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。