《公司差旅费管理制度优秀21篇》

在我们平凡的日常里，需要使用制度的场合越来越多，制度是指一定的规格或法令礼俗。拟起制度来就毫无头绪？

差旅费自查报告 1

为贯彻落规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严肃财政纪律，进一步规范差旅费管理，近日，xx镇中心卫生院对20xx年以来差旅费管理规定执行情况开展了自查。

一、在制度建设及出差纪律执行方面。

xx卫生院严格按照差旅费管理规定，建立差旅费内控制度、出差审批制度。不存在无实质内容、无明确公务目的的差旅活动；不存在以出差名义和方式变相旅游；不存在弄虚作假，虚报冒领差旅费等现象。

二、在支出标准执行方面。

城市间交通费、住宿费、伙食补费和公杂费严格按文件要求报销；出差人员按规定等级乘坐交通工具，超支部分一律自负。不存在违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准情况；不存在擅自扩大伙食、公杂费报销范围等情况。

三、在审批和报销管理方面。

该院制定了《xx镇中心卫生院出差审批制度》等，所有差旅活动按规定履行事前审批；差旅费报销时出差审批单、车票、住宿费发票等凭证合规、完整，不存在报销规定以外票据；不存在无住宿发票报销又报销伙食补助和公杂费；超标准、超范围开支一律由出差人员自行承担。

从自查自纠情况来看，x镇中心卫生院差旅费管理规定执行情况良好。今后，该院将进一步完善差旅费报销制度，预防各种违法违纪违规行为的`发生，扎实推进各项财经纪律执行工作再上一个新台阶。

差旅费自查报告 2

一、报告背景与目的

为加强公司财务管理，确保差旅费支出的合规性、合理性和经济性，根据公司财务管理制度及国家相关财经法规要求，特组织本次差旅费自查工作。本报告旨在全面梳理近期差旅费使用情况，分析存在的问题，提出改进措施，以进一步提升差旅费管理的规范性和效率。

二、自查范围与时间

自查范围：涵盖公司全体员工在指定时间段内（如20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日）因公出差所产生的所有差旅费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等。

自查时间：自20XX年XX月XX日起至20XX年XX月XX日止，对选定时间段内的差旅费用进行全面自查。

三、自查方法与步骤

资料收集：收集并整理该时间段内所有员工的差旅费报销单据、审批流程记录、行程安排等相关资料。

对比分析：将收集到的数据与公司的差旅费管理制度、国家财经法规及行业标准进行对比分析，检查是否存在超标准报销、虚假报销、未经审批报销等情况。

访谈调查：对部分员工进行访谈，了解差旅过程中的实际情况，核实报销费用的真实性和合理性。

问题汇总：将自查过程中发现的问题进行分类汇总，形成问题清单。

四、自查结果

合规性方面：大多数员工的`差旅费报销符合公司制度和国家财经法规要求，但仍有少数员工存在超标准报销住宿费用、未经审批擅自改变行程路线等不合规行为。

经济性方面：部分员工在选择交通工具和住宿时未充分考虑成本效益，导致差旅费用偏高。

管理流程方面：部分报销流程存在审批不及时、报销单据不完整等问题，影响了财务管理效率。

五、问题分析与原因

合规性问题：主要是由于员工对差旅费管理制度理解不深，或存在侥幸心理，试图通过超标准报销获取额外利益。

经济性问题：部分员工缺乏成本意识，未将公司利益放在首位，导致差旅费用浪费。

管理流程问题：一方面是由于财务部门审核不严，另一方面是审批流程繁琐，导致报销效率低下。

六、改进措施与建议

加强培训教育：定期组织员工学习差旅费管理制度和国家财经法规，提高员工的合规意识和成本意识。

优化管理流程：简化审批流程，提高审批效率；加强财务部门对报销单据的审核力度，确保报销费用的真实性和合理性。

强化监督检查：建立定期自查和抽查机制，对发现的问题及时整改并追究相关责任人的责任。

推广成本节约理念：鼓励员工在差旅过程中采取节约措施，如选择经济型交通工具、住宿等，降低差旅费用。

七、结论

本次差旅费自查工作虽然发现了一些问题，但也为我们提供了改进的机会。通过加强培训教育、优化管理流程、强化监督检查和推广成本节约理念等措施的实施，我们有信心进一步提升公司差旅费管理的规范性和效率，为公司的发展贡献更大的力量。

差旅费管理制度 3

第一章总则

第一条为了保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，参照 伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和时间。严肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。

第二章城市间交通费

第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

交通工具

级别火车轮船

（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）

正副厅级以及相当职务的人员；高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员；职务工资在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员；县处级。软席

（软座、软卧）二等舱普通舱

（经济舱）凭据报销

其余人员硬席

（硬座、硬卧）

三等舱普通舱

（经济舱）

凭据报销

（二）出差人员路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准可乘坐飞机。

（三）正副厅级以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱。

第七条乘坐火车，连续乘车6小时以上（含6小时）的，可购同席卧铺票。

符合乘坐火车卧席条件的人员改乘座席的，按照硬座票价的80%计发补助费。软卧改乘硬卧，不再给予补助。

第八条为降低单位派车出差成本、节约开支，鼓励更多机关工作人员乘座公共交通工具（不含出租小汽车）出差，对符合派车出差的人员，改乘公共交通工具到省内其他市州（含成都）和本市各县区出差的，按所乘公共交通工具票面价格的80%给予补助。

第九条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。出差人员前往专线客车车站的交通费用，在公杂费定额包干范围之内。

第三章住宿费

第十条市级行政机关工作人员出差实行定点住宿。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。

无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

住宿标准：副厅级及以上人员住单间，县处级及以下人员两人住一个标准间。县处级及以下出差人员为单数，或异性人员出差的，可以单人住宿一个标准间，单位财务部门应根据出差的人数和性别的实际情况，予以报销。

第十一条因特殊情况未到定点饭店住宿的，或出差到没有定点饭店的地方，住宿费在限额内凭据报销。厅级每人每天400元，县处级每人每天300元，县处级以下人员每人每天200元。

第十二条市级各单位及出差人员可登录http//网址查询全国各地定点饭店名单及收费标准。

第十三条市级事业单位工作人员暂不实行定点住宿。其住宿及住宿标准比照第十、十一条有关规定执行。

第四章伙食补助费

第十四条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，本市范围以外地区每人每天50元，在本市各县区内每人每天30元。

第十五条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，在包干标准以内凭据报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。

第五章公杂费

第十六条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，用于出差地市内交通、通讯等支出。本市范围以外地区每人每天40元（其中：交通费20元，通讯费20元），在本市内各县区(不含市城区)每人每天20元（其中：交通费10元，通讯费10元）。

第十七条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，不补助交通费。

第六章参加会议等的差旅费

第十八条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由主持召开会议单位按会议费开支规定统一开支，不再报销差旅费。在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。

第十九条到基层单位实习、工作锻炼（含下派任职）、支援工作以及参加各种工作队等人员，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间只发给伙食补助费，每人每天补助10元，不报销住宿费和公杂费。

到省级部门上挂工作，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在上挂单位工作期间发给伙食补助费，每人每天20元，公杂费减半，不报销住宿费。

经单位领导批准，到市外参加各种业务培训、集中学习（不包括取得文凭或职称的学习）连续学习20天（含20天）以上的，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；学习期间发给伙食补助费，每人每天20元，公杂费减半，住宿费凭据报销。连续学习20天以内的，按照差旅费管理开支规定执行。

工作人员到本市城区内(具体范围指东至大石、西至袁家坝、南至界牌、北至工农)的其他单位联系工作，不论时间长短，一律不发伙食补助费和公杂费。

第七章调动、搬迁的差旅费

第二十条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按差旅费有关规定执行。

工作人员调动工作的行李、家具等托运费，按每人每公里1元凭据报销，超过部份自理。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。

第二十一条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行，按时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的差旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的差旅费，均回被调动人员的调入单位报销。

第二十二条职工搬迁家属路费，按照有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十一条的规定报销差旅费。

第二十三条由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

第八章附则

第二十四条工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费、扣除出差直线单程交通费，多开支的部份由个人自理，绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十五条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定的用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假、虚报冒领的违规行为，按有关规定严肃处理。

第二十六条长途连续乘坐火车的，必须全程不买卧铺票，才能按全程硬座票价的80％发给补助费。

在职因公伤残人员出差乘坐火车，符合乘坐卧铺条件，而未买卧铺票，按规定已享受火车票价格优待的，仍按硬座整票票价的80%计发补助费。

第二十七条市级各行政事业单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定，并报市财政局备案。

第二十八条市级各党派、各人民团体单位的出差人员，参照本办法执行。

第二十九条市政府驻外办事机构执行当地的差旅费管理办法。

第三十条本办法自发文之日起执行。广元市财政局《关于印发〈广元市市级行政事业单位工作人员差旅费开支规定〉的通知》（广财行〔1996〕231号）以及其他相关补助规定同时废止。

第三十一条本办法由广元市财政局负责解释。

差旅费自查报告 4

根据市纪委《关于开展“三公”经费专项检查的通知》要求，我局对20xx年至年2季度公务接待费、外出学习培训参观考察费用、公车购置及差旅费进行了自查。现将具体情况汇报如下：

一、“三公”经费管理情况

20xx年度，我区“三公”经费共发生70.2万元。其中公务用车运行费68万元，公务接待费2.2万元，没有公款出国(境)事项发生，此项费用不存在。

二、“三公”经费管理办法

我区公务用车运行费实行定额管理，处级领导专车运行经费每年2.5万元，部门公务车经费每年1.5万元，凭据核销，超支不予处理。

公务接待费我们以林业局经营收入为基数，按照税法规定，计算出当年公务接待费可以发生的最高额度，并把接待费用控制在最高额度以内。具体管理中，本着从严管理、勤俭节约、圆满待客的。原则，制订了一系列制度和规定，强化公费招待审批制度，加强公费接待部门和接待标准的管理，既加强了业务招待费的使用管理，又促进了有关工作的顺利开展。

三、“三公”经费管理成效

通过各个环节的管理和控制，我区20xx年“三公”经费管理取得良好效果，即节约了资金，又发展了业务，在拓展外部市场，协调和密切各方关系上取得了可喜成绩。

今年我局将会继续严格控制“三公”经费，按照上级的要求，继续深化部门预算改革，强化制度建设，完善预算分配机制，进一步加强“三公”经费预算的编制和执行管理，大力推进建立和完善厉行节约的长效机制。

差旅费管理制度 5

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的`，应保留复印件作为审核依据。

3、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

4、在专项费用列支的差旅费按照《湖南盐业股份有限公司郴州市分公司专项费用归集、核算相关规定》提供附件资料。

公司差旅费管理制度 6

第一章总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制管理，特制定本制度。

第二章出差流程

1.出差申请与报告

1.1根据部门工作目标或业务需求，由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限，并依照程序核定。

1.2被委派出差人应填写《出差申请单》，《出差申请单》必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、计划及出差费用预算等内容，并依照程序找对应主管核定并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。

1.3主管对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。

1.4将《出差申请单》送至行政部留存、记录考勤。原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到，出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案。

1.5出差返回时间(以车票、机票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。

1.6出差后须按《出差申请单》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作计划安排。

1.7出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。

1.8出差人员返回后均需提报《出差报告》，出差报告中需将本次出差的任务完成情况(包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容)做详细说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。

1.9《出差报告》的审核及审批流程同《出差申请单》。

1.10出差结束后，应于3日之内提交出差报告，并在5日内到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。

1.11为强化出差费用管控及提升远途出差(本市以外)成本效益，远途出差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分才可报销。

1.12当日可往返的出差，《出差报告》可不填写，相关内容合并至员工每日的工作报告内。

2.出差的审核决定权限如下：

2.1当日出差

出差当日可能往返，由直接主管核准。

2.2远途出差

由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总裁核准。

3.交通工具的选择标准：

员工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具，未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

3.1市内或邻市短途出差(车程3小时以内)一般选择汽车作为交通工具，必要时也可乘坐火车。

3.2远途出差：

3.2.1距目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具，车程超过六个小时可以选择卧铺出行，超过600公里，有合适的夜间列车车次也可选择卧铺出行；

3.2.2特殊情况下，经主管批准，也可采用汽车出行；

3.2.3行程超过600公里，公务较紧急且无合适的列车车次时，可申请选择乘坐飞机。

机票及航班舱位的选择，应以节约为前提。在符合出行要求的'时间段内，且无限时抵达要求的差旅安排，首选最低折扣的航班的经济舱位。如因公务需要，要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的，必须报经当事人所在部门经理和分管副总批准，经同意后方可升舱。

3.3票务订购

3.3.1员工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专人负责统一订购，出差员工选定行程及交通工具的种类、班次后，以邮件形式通知人事行政中心专项负责人，并电话告知；

3.3.2行政分部专项负责人应在接到相关邮件后，严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求，及时使用公司指定账户订票，并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差员工进行沟通。由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有。

3.4自驾出差规定

3.4.1自驾车出差范围应小于500公里，超过500公里则不允许自己驾车出差，若遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里，必须由主管副总审批。

3.4.2燃油费补助：汽油价格以公司所在地现行市价为准，自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数计算，往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算。报销燃油费补助应填写差旅费报销单，写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票。

油耗标准表：

汽车排量

耗油标准

1.3L以下(含1.3L)

8升/每百公里

1.3L~1.8L

10升/每百公里

1.8L以上(含1.8L)

12升/每百公里

即：燃油费补助=往返里程数×油耗标准×当地汽油价

3.4.3路桥费：出差范围内的路桥费根据发票实报，需填入差旅费报销单，归为其他费报销。

3.4.4自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定。

3.4.5自驾出差可使用员工自有车辆，如要使用公司车辆，可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆。

第三章差旅费及补助

1.差旅住宿标准及相关规定

1.1为保障员工出差时的住宿条件和安全，如非公务特殊需要，所有员工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店，并应以交通方便及就近为原则，选择适合入住的酒店。行政分部将根据业务需要及员工要求，定期调整合作酒店；

1.2一般非商务活动需要，应首选经济型酒店，住宿标准为一线城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡两同性员工同行时合住同一房间，作为鼓励，住宿标准可调整至一线城市400元/间/天，其余城市350元/间/天。副总以上级别人员出差住宿采取实报实销方式。

1.因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时，必须提前获得直接主管的书面批准。

1.4住宿费以外的其他费用不在报销范围，如房间电话费、洗衣费及休闲娱乐费用等。

1.5在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放住宿补偿费。

1.6出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补偿、报销住宿费。

2.差旅补助

2.1公司按每人每天100元的统一标准向出差员工提供差旅补助，其中包含餐费、非公务交通费及杂费。长期派驻的员工另享受通讯费补助；

2.2员工出差期限按照实际出差天数计算：

2.2.1启程当天中午12点前出发的按一天计算补助，12:00以后出发的按半天计算补助。

2.2.2回程当天，12:00以前到达公司所在地的按半天计算补助，12:00以后到达的按一天计算补助。

2.3差旅补助将与月工资合并计算、发放，并需按照国家相关规定缴纳个人所得税。

2.4员工短途出差，当天返回无需在外住宿的，不另外发放出差补贴。驾驶自由车辆的，相关费用包含在车补内；非自驾出差的，只根据发票报销交通费；驾驶公司车辆的，一般不报销任何费用。

2.5外出参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排用餐的，如果收取费用可正常享受补助，如不收取费用则按补助标准的50%执行。

2.5出差不享受休息待遇，不得报支加班费，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但法定节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等)按照国家规定给予补贴。

3.差旅费用报销程序及相关规定

3.1出差借款与报销

3.1.1公司坚持“先预算后开支”的费用控制制度，出差员工在《出差申请单》需填写出差费用总预算，并由对应主管审核确认，原则上不支出计划外费用，特殊情况报分管副总审批。

3.1.2借款的首要原则“前账不清，后款不借”。

3.1.3需借支的出差人员依据审批后的《出差申请单》填制《借款单》，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，�

3.1.4出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总裁审批；

3.1.5借款要及时清还，公务结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额，直至扣清为止。

3.1.6款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。

特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批。

3.2报销程序及出差费用的报销

3.2.1差旅费报销应以正规的发票为依据，并且由机器打印的发票，必须以公司名称作为发票抬头。原则上不允许使用收据报销，特殊情况无正规发票的，需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销。发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门主管或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

3.2.1差旅费报销按财务规范粘贴《差旅费报销单》→直接主管或经理审核签字→财务部核实→分管副总审批→财务领款报销。

3.2.2出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》和《出差报告》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核。审核无误的，按照报销单的金额，每月的11号由财务部直接发放现金或转账至员工工资卡内。

3.2.3员工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用，可通知行政分部对应负责人办理，时间紧急时也可由员工先行支付；出发后产生的各项改票费用均由员工先行支付，返回后报部门主管签字确认，由员工凭收据到财务部报销。因员工个人原因造成误车、误机所产生的费用，由员工自行承担。

3.2.4公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销，需提前打电话给部门主管申请，同意后才可进行，同时另列报销清单，在返回后报部门主管签字确认，按财务规定向财务部提供有效票据，并详细注明费用缘由，否则相关费用不予报销。

3.2.5公司承担由员工办公本地至差旅目的地之间的往返旅费，如因个人原因去往第三方目的地，则“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“办公本地”间两段路程产生的旅费，公司只报销其中的一段。且该段费用与“办公本地”至“差旅目的地”的旅费金额相比，将以较低金额作为报销额度。反方向亦然；

3.2.6出差费用的报销项目中，不可包含差旅补助已经涵盖的费用。

第四章员工出差活动的监管

1.各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期(按月)开展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。

违规处罚标准：

1.1员工出差未办理申请手续的，处罚责任人20-100元/次，期间产生的费用不得报销入账。

1.2出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20-100元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。

1.3出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的金额处罚责任人，同时做假部分的费用不得入账，已入账的应进行剥离。

2.财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人20-200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。

5、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴或根据部门工作情况安排调休。

第五章出差纪律

1.遵纪守法；

2.遵守公司制度；

3.注意安全，不从事危险活动；

4.不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；

5.不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；

6.不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；

7.未经部门主管批准，不得向客户借款；

8.不得接受客户的宴请和招待；

9.严禁挪用公司货款。

差旅费自查报告 7

根据武教办[ ]20号《关于转发《武义县财政局关于开展差旅费管理规定执行情况检查的通知》的通知》要求，对照武财预[ ]34号《武义县财政局关于开展差旅费管理规定执行情况检查的通知》文件精神，我校于日前启动开展差旅费管理规定执行情况检查。现将调研情况报告如下：

接到通知后，我校领导高度重视，专门成立以校长任组长，分管副校长为副组长，以校务监督委员会委员、工会组长、总务处主任、报账员为成员的调研小组。针对4月1日以来的差旅费，管理规定执行情况开展调研，并将差旅费使用情况在校务监督公开栏进行公示。

一、制度建设情况

1、我校建有出差审批制度，外出开会、培训、听课、办事等都需经分管领导事前审批，差旅费报销时要凭出差审批单报销。

2、我校有《差旅费报销细则》等内控制度，学校成立校务监督委员会定期对差旅费进行审查，每学期将所有人员差旅费进行公示。

二、支出标准执行情况

1、不存在违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准情况；

2、未发现出差人员乘坐飞机出差，乘坐火车、汽车等城市间交通都在规定等级内；

3、住宿费都在相应级别住宿限额标准内；

4、未发现出差人员擅自扩大伙食、公杂费报销范围。差旅费检查对照检查报告。

三、审批和报销管理

1、差旅活动按规定履行事前审批手续；

2、差旅费报销时出差审批单、机票、车船票、住宿费发票等凭证合规、完整；相关票据与出差审批单相符；不存在报销规定以外票据；

3、住宿费、机票支出等出差相关费用均按公务卡使用规定结算；差旅费检查对照检查报告。

4、不存在实际发生住宿而无住宿费发票又报销伙食补助费和公杂费；

5、无城市间交通费票据的实行减半报销公杂费；

6、超标准、超范围开支的出差人员自行承担。

四、出差纪律执行情况

1、不存在无实质内容、无明确公务目的。的差旅活动；

2、不存在以出差名义和方式变相旅游；

3、不存在弄虚作假，虚报冒领差旅费；

4、不存在向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费。

差旅费管理制度 8

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮

三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包？桑？

1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。

4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

差旅费管理制度 9

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、膳宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指餐费及住宿费。

3、特别费系指因公支付邮电或招待费等。

三、员工因公出差，应事先填写员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审批后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总裁批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下：略

五、其他

1、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经事业部总经理核准，依票据实报实销，同时取消当日伙餐费补助。

2、不同级别人员一同出差，差旅费标准一般按领导指示标准执行，并坚持从众、节省原则。

3、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

六、附则

1、本制度由运营事业部起草；

2、本制度解释权修订权归运营事业部；

3、本制度经总裁审批下发后执行；

4、若本制度与以往制度存在异议，以本制度为准；

5、本制度自下发之日起执行。

主题词：差旅费 管理 主送：公司全体员工

抄报：总裁办

抄送：各事业部总经理 2

差旅费管理制度 10

结合本公司时间情况，本着既勤俭、节约开支又抱着出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、出差旅费分交通费，住宿费及特别费三项；

1、交通费是指：汽车、火车、飞机。

2、膳宿费是指：膳食及住宿。

3、特别费是指：因公支付邮电费或招待费。

二、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单。经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报至总经理，等返回公司后应立即补办手续。员工出差报支表的外理程序如下：

1、出差前依单填明单位、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭批准的预支金额填写借款单；向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后七日内应填写差旅费报销单，注明时间出差日期、起始底单、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准。由财务部在报销是对冲销预支数。

三、差旅费按业务需要分成如下几个包干：

1、业务洽谈，宿费上限 元/月

2、主要负责人在施工所在地宿费 元/月

3、其他人员因工作需要宿费 元/月

4、主要负责人的生活费标准 元/月

5、公司人员出差期间确因工作需要宴请是，须报总经理核准，依票据据实报销。

差旅费管理制度 11

为加强和规范差旅费管理，根据河南省省直机关差旅费相关规定，结合医院实际情况，近期我院修订了差旅费管理办法。

和原文件相比，有以下几个方面变化：

一、住宿费限额标准调整。由150元/天提高到330元/天(省内)、310-350元/天(省外)。

二、补助标准提高。伙食补助由50元/天提高到100元/天；公杂费由30元/天提高到80元/天。

三、明确了审批流程。我院职工外出学习、参加会议、进修前，需先经部室主任、主管部门、主管院领导签批。

四、规范了报销票据的要求。报销发票的名称、填制日期、经济业务内容、数量、单价和金额等要素要齐全，票据加盖“发票专用章”或“财务专用章”；进修学习还需附主管部门出具“进修学习考核表”。

五、改变差旅费支付方式。研究院工作人员报销转入公务卡；医院工作人员报销原则上转入工资卡内。

差旅费自查报告 12

一、报告背景与目的

为加强公司财务管理，确保差旅费支出的合规性、合理性和经济性，根据公司财务管理制度及国家相关财经法规要求，特组织本次差旅费自查工作。本报告旨在全面梳理近期差旅费报销情况，发现存在的问题，提出改进措施，进一步优化差旅费管理流程，提高资金使用效率。

二、自查范围与时间

自查范围：涵盖公司全体员工自[具体起始日期]至[具体结束日期]期间的所有差旅费报销记录。

自查内容：包括但不限于差旅费申请审批流程、费用标准执行情况、票据真实性及合规性、行程合理性等方面。

三、自查方法与步骤

资料收集：收集并整理上述时间段内所有差旅费报销的相关资料，包括报销单、发票、行程单、住宿凭证等。

对比分析：将实际报销费用与公司差旅费管理制度进行对比，检查是否存在超标准报销、违规报销等情况。

票据审核：重点审核票据的真实性、合法性和完整性，确保所有报销凭证均符合财务规定。

行程核查：通过比对报销材料中的行程单、机票、火车票等信息，核实差旅行程的真实性和合理性。

访谈调查：对部分员工进行访谈，了解差旅过程中的实际情况，收集反馈意见。

四、自查发现的问题

部分员工存在超标准报销现象：如住宿费用超出公司规定标准，未按规定等级选择住宿等。

票据管理不规范：部分报销凭证存在缺失、涂改或不合规现象，如发票抬头错误、日期不符等。

审批流程执行不严：个别报销单存在先报后批或审批手续不全的`情况。

行程安排不合理：部分差旅行程存在绕路、停留时间过长等不合理现象。

五、改进措施与建议

加强制度宣贯：组织全体员工学习公司差旅费管理制度，明确费用标准和报销流程，提高合规意识。

严格票据管理：建立健全票据审核机制，确保所有报销凭证的真实性和合规性。对于不合规票据，一律不予报销。

优化审批流程：完善差旅费审批流程，确保审批手续齐全、程序规范。推行电子化审批系统，提高审批效率。

加强行程监督：要求员工在差旅前提交详细的行程计划，并在报销时附上实际行程单，以便审核。对于不合理行程，要求员工说明原因并视情况调整报销金额。

建立反馈机制：设立差旅费管理反馈渠道，鼓励员工积极反映差旅过程中遇到的问题和不合理现象，以便及时改进和优化管理流程。

六、结论与展望

通过本次差旅费自查工作，我们发现了存在的问题并提出了相应的改进措施。未来，我们将继续加强差旅费管理，完善相关制度流程，提高管理效率，确保公司财务的合规性和经济性。同时，我们也期待全体员工的积极参与和支持，共同推动公司差旅费管理工作的持续改进和优化。

差旅费自查报告 13

7月15日，接到广饶县财政局和广饶县审计局联合下发的《关于开展差旅费、会议费和接待费自查的通知》的通知后，我校领导高度重视，专门成立以校长任组长，分管副校长为副组长，以总务处主任、理财小组成员、报账员为成员的自查工作小组，结合20xx年12月17日至20xx年1月15日省委第三巡视组对我县巡视情况的反馈意见，对20xx年1月1日至20xx年12月31日期间的落实情况及20xx年以来执行情况进行了认真的梳理，并按照上级通知要求的自查内容开展自查。现将自查情况报告如下：

一、差旅费

1、城乡间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费是按上级要求和学校标准报销；

2、出差人员是按规定乘坐交通工具，超支部分是自理。无下列违规行为：

3、以公务差旅为名变相旅游；

4、无实质内容的学习交流和考察调研、报销票据不符合规定；

5、虚报冒领差旅费、擅自扩大差旅费开支范围、变相发放补贴。

存在问题：部分差旅费支出票据不够规范。

二、会议费

会议无到风景名胜区召开会议、无安排宴请，组织旅游以及与会议无关的参观活动、无发放纪念品、无使用会议费购置办公设备，列支公务接待费等与会议无关的费用、无套取会议资金、无借会议发放加班费和津补贴、报销凭据真实完整，无弄虚作假。

三、接待费

1、按照上级规定，接待手续齐全；接待标准合规；报销凭据真实完整；支付程序合规合法；

2、按上级文件规定执行接待费支付；

3、无下列违规行为：

（1）公款大吃大喝及参与高消费娱乐、健身等情况。

（2）超标准安排工作餐；

（3）承担与公务活动无关的接待，用公款报销或支付应由个人负担的费用；

（4）在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用；以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支；

（5）组织旅游和与公务活动无关的参观，赠送纪念品和土特产。

四、完善制度和监管，确保取得长效

根据自查结果，我校进一步完善“三费”管理制度，严格规范“三费”支出管理，提出了六项强化措施。

一是提高工作效能。增强行政成本意识，努力提高执行力，超前谋划，按时按质完成各项工作任务。

二是加强对会议经费的管理。控制会议时间、会议规模，能够简化会议形式的一定要简化。

三是加强对考察及差旅费的管理。控制出省、市参加会议、考察的人数，不安排没有实际意义的公务考察活动。

四是控制公务接待费用。不是上级安排的接待，我们自己不安排。上级安排的`接待，要严格控制接待规模和规格；严禁用公款大吃大喝；公务消费严格按照上级要求接待。

五是规范激励工作。建立奖惩机制，奖励与工作业绩挂钩，以精神鼓励为主。

六是规范财务管理。“三费”支出实行计划管理，规范报批手续，实行“一支笔”审批和财务公开制度，使学校健康有序正常地运转。

差旅费自查报告 14

一、报告目的

本次差旅费自查旨在全面梳理与评估我单位（或部门）在过去一定时期内（如年度、季度等）的差旅费使用情况，确保差旅费用的合规性、合理性和经济性，提高资金使用效率，加强内部控制，防范财务风险。

二、自查范围与时间

自查范围：覆盖本单位所有涉及差旅费报销的人员，包括但不限于正式员工、临时工、外聘专家等；涉及的`费用类型包括交通费（机票、火车票、汽车票、出租车费等）、住宿费、餐饮费（按规定标准内）、公杂费（如电话费、邮寄费等）及其他与差旅直接相关的合理费用。

自查时间：具体时间段为20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日，确保所有在此期间内发生的差旅费用均纳入自查范围。

三、自查方法与步骤

资料收集：收集并整理所有差旅费用报销单据、发票、行程单、住宿证明等相关资料，确保信息的完整性和准确性。

政策对比：依据国家财经法规、单位内部差旅费管理制度及最新的差旅费标准，逐项对比每笔费用的合规性，包括但不限于费用标准、报销范围、审批流程等。

数据分析：运用数据分析工具，对差旅费用进行分类统计，分析费用结构、人均费用、同比环比变化等，识别异常或不合理支出。

访谈调研：通过访谈相关人员，了解差旅过程中的实际情况，核实费用发生的真实性和合理性，收集改进意见和建议。

问题汇总：将自查过程中发现的问题进行分类汇总，明确问题性质、责任主体及改进措施。

四、自查结果

合规性情况：总体来看，本单位差旅费用报销在大多数情况下符合国家和单位规定，但仍存在少数不符合标准或未经审批直接报销的情况。

合理性分析：部分差旅费用存在偏高现象，如部分人员的住宿标准超出规定范围，部分交通方式选择不够经济等。

内部控制情况：差旅费审批流程基本健全，但存在个别报销单审批不及时、附件不全等问题，影响报销效率。

问题整改建议：

加强差旅费管理制度的宣传与培训，提高员工合规意识。

严格执行差旅费标准，对超标费用进行严格控制或调整报销方式。

优化审批流程，确保每笔费用都经过严格审批，并附上完整的报销凭证。

定期对差旅费用进行审计或自查，及时发现并纠正问题。

五、总结与展望

本次差旅费自查工作不仅是对过去一段时间内差旅费用使用情况的回顾与总结，更是对未来差旅费用管理的一次重要启示。我们将以本次自查为契机，进一步完善差旅费管理制度，强化内部控制，确保差旅费用的合规、合理、经济使用，为单位的发展提供有力保障。同时，我们也欢迎广大员工积极参与差旅费管理，共同营造良好的财务管理氛围。

差旅费自查报告 15

一、报告目的

本自查报告旨在全面梳理和分析本单位（或部门）近期差旅费的使用情况，确保差旅费开支的合规性、合理性和经济性，及时发现并纠正存在的问题，加强财务管理，提高资金使用效益。

二、自查范围与时间

范围：本次自查覆盖本单位（或部门）所有员工在指定时间段内（如20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日）发生的差旅费用，包括但不限于交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费等。

时间：具体自查时间段为[起始日期]至[结束日期]。

三、自查方法与过程

资料收集：收集并整理了所有相关人员的差旅费报销单据、行程安排、发票凭证等原始资料。

政策比对：依据国家财经法规、公司差旅费管理制度及相关政策文件，对每一笔费用进行了详细比对和审核。

数据分析：对差旅费总额、各项费用占比、人均费用等指标进行了统计分析，识别异常或不合理支出。

访谈调查：对部分员工进行了访谈，了解差旅过程中的实际情况，核实费用发生的真实性和合理性。

四、自查结果

合规性方面：

大部分差旅费用支出均符合国家和公司相关规定，报销手续齐全，票据真实有效。

少数情况下存在票据缺失或填写不规范的问题，已要求相关人员补充完善。

合理性方面：

大部分差旅行程安排合理，费用标准符合规定，未发现明显超出标准或奢侈浪费现象。

个别情况下存在因特殊原因（如紧急公务、交通不便等）导致费用略高于标准的情况，已逐一说明并审核通过。

经济性方面：

大多数员工在差旅过程中注重节约，如选择经济舱位、经济型酒店等。

仍有提升空间，如进一步优化行程安排，减少不必要的中转和停留，以降低总体费用。

五、存在问题及整改措施

存在问题：

部分员工对差旅费管理制度了解不够深入，存在报销流程不熟悉、票据管理不规范等问题。

少数情况下，因紧急情况或特殊原因，费用控制不够严格，导致部分费用略高于标准。

整改措施：

加强差旅费管理制度的宣传和培训，提高员工的合规意识和财务管理水平。

建立健全差旅费审批和报销流程，确保每一笔费用都经过严格审核和把关。

对于特殊情况下的费用支出，要求提供充分的`证明材料，并进行严格审查。

加强对差旅费使用的监督和检查，定期或不定期进行抽查和审计，确保费用支出的合规性和合理性。

六、总结与展望

通过本次自查，我们深入了解了本单位（或部门）差旅费的使用情况，发现了一些存在的问题和不足，并提出了相应的整改措施。未来，我们将继续加强财务管理和内部控制，确保差旅费使用的合规性、合理性和经济性，为公司的发展提供有力保障。同时，我们也鼓励员工积极参与财务管理和监督工作，共同营造良好的财务管理氛围。

差旅费自查报告 16

按照XX县财政局转发《XX县财政局关于做好差旅费等公务支出自查自纠及整改工作的通知》（X财行【20xx】7号）的要求，我公司高度重视此次公务支出制度执行情况自查自纠工作，对照通知精神六个重点方面内容，认真梳理了20xx年以来在公务支出方面存在的问题，并认真整改落实。现将自查自纠及整改情况报告如下：

一、高度重视，成立自查小组

二、狠抓落实，开展自查

（一）我公司已依据XX县财政局下达的相关文件相应制定了《差旅费管理制度》、《会议费管理制度》、《培训管理制度》、《公务接待管理制度》和《政府采购管理制度》等一系列的'管理体系制度。

（二）单位审批制度健全，凡是因公外出参加县外会议需凭相关文件或通知，经公司主要领导批准同意参加，方可按规定报销有关费用。

（三）公务支出开支范围和标准符合规定，没有超标准、超范围等不符合规定的支出。差旅费管理严格按“X财行【20xx】5号”和“X财行【20xx】1号”文件精神标准执行。由于没有举办培训，会议地点在公司会议室，且无城区外人员，故无相关费用支出。

（四）费用报销符合规定，严格履行了经办人、财务复核、审核人、审批人缺一不可的签字手续，费用报销合规、合法。

（五）树立了“以身作则，严于律己，廉洁自律”的工作作风，不存在向下级单位转嫁公务支出费用现象。

三、存在的问题

虽然我公司没有公务支出财政拨款，却仍严格按照财政局规定的公务支出要求执行。但在执行过程中尚有不足之处，一是大额现金支付问题，用于发放聘用人员工资、留守处人员工资、支付养老保险费、水电费和退休人员慰问费；二是少数工会节日物品发放单中没有列明数量和金额等不规范问题。

四、整改落实措施

（二）从严控制现金支出，以现金形式发放聘用人员工资已于20xx年9月起改为由银行代发，从本年5月份起，大额费用全部通过银行汇款方式支付，并逐步将留守处人员工资和缴纳养老保险�

差旅费管理制度 17

目的

为了规范公司差旅费用的报销管理工作，合理高效地使用资金，控制公司费用开支，特制度本制度

适用范围

用于公司员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务，开发市场，协调关系或处理公司事务，开会，学习的活动

制度细则

员工出差审批及可报销费用

1. 人力资源部门为公司员工因公出差登记管理部门

2. 高层管理人员出差需总经理书面批准，其他人员出差需经部门主管或总经理书面批准 3. 差旅费用包括城际交通费用，住宿费用，出差地市内交通费用，出差补贴等项目费用 4. 自带交通工具出差的，不报销除正常汽油费，过桥过跟费，停车费以外的交通费用

费用标准

2. 住宿费用(包括房费，地方政府收取的保险等费用)

1) 一类地区：北京，上海，广州，大连，深圳，青岛，珠海，厦门，汕头，宁波，海南 2) 二类地区：省会(除成者)，天津，重庆，烟台，温州，湛江，中山，佛山，苏州，扬州，

北海，无锡

3) 三类地区：上述二类以外的地

3. 市内交通费用(包括公共汽车，地铁，中大巴，出租车等，及因此产生的相应过桥路，停车费

用)

4. 出差补贴(包含餐费及通讯费用)

差旅费的报销的相关规定

1. 员工出差前必须填写《出差申请单》，写清楚出差地点、预计时间、出差目的， 出差计划经部

2. 需要事先借款的，必须在《出差申请单》上填写具体的出差借款金额，凭审批 后的《出差申

4. 要在《出差申请表》的业务费项目逐项认真填写，须就业务招待预期目标及额度做出预计；出

6. 出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余款项

7. 员工在差旅期间的所有费用支出，都应取得正式发票，并据此报销，对于不能取得正式发票的，

9. 岳阳市内短程出差家访为日常工作安排，无需《出差申请单》，差旅费用每周报销一次

附则

1. 本管理规定自董事会通过、签发之日起生效，修订时亦同 2. 本管理规定与公司其它管理规定相抵触时，以本管理规定为准 3. 本管理制度的解释权属公司财务部

出差申请表

差旅费管理制度 18

第一条为加强公司差旅费管理，提高经费使用效益，根据有关财经、税收法规和公司财务管理制度，结合公司实际制定本办法。

第二条本办法适用于公司各类员工出差的费用开支管理

第三条差旅费由长途交通费、市内交通费、住宿费和出差补助四部分组成。

（一）长途交通费：指出差人员乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具所发生的车、船、机票费和相关手续费。

（二）市内交通费：指出差人员到达目的地后，或在中转地搭乘市内交通工具所发生的车船费用。

（三）住宿费：指出差人员因工作事由及路途限制，不能于当日返回公司所发生的住宿费用。

（四）出差补助：指出差人员在出差期间按规定标准发放的住勤补助和公杂费补助。

第四条公司员工出差需在公司OA系统屡行审批手续，中层及中层以下人员审批流程为：出差人员-部门负责人-主管副总，总经理助理及以上人员审批流程为：出差人员-主管副总-总经理。

出差必须执行批准的路线，绕道费用及非因工作需要的参观、旅游费用均由个人自理。

第五条出差人员发生的长途交通费、市内交通费、住宿费，在标准限额内凭正规发票报销，超额部分由个人自理，出差补助根据出差时间和标准核发。董事长及总经理以上领导干部因公出差的差旅费在合理、节约的原则下可据实报销，不再发放出差补助。

第六条出差人员长途乘坐交通工具的准乘标准：

（一）董事长及总经理以上领导干部因公出差可乘坐火车软卧、高铁、动车及轮船一等（厢、座）仓；总经理可乘坐飞机经济舱，董事长可乘坐头等舱（商务舱），其他人员乘坐飞机须经总经理或董事长批准。

（二）副总经理、董事会秘书及总经理助理因公出差可乘坐火车软卧，高铁、动车及轮船二等（厢、座）仓；中层以下人员出差可乘坐火车硬卧、动车及轮船二等（厢、座）仓；

（三）所有人员乘坐火车连续乘坐八个小时以上的或从晚上八时起至次日晨七时之间，在车上连续乘坐六个小时以上的方可购买同席卧铺车票。

第七条出差人员到达目的城市后的市内交通必须乘坐公交或地铁，不允许乘坐出租车或黑车。

第八条出差人员到各地区的住宿标准及出差补助标准如下：

表：

（一）公司员工出差实际发生的`住宿费低于上述标准的，节约部分的差额补给个人，没有住宿发票的不补，超过住宿标准的个人自理。出差同时到两个级别市以上的住宿费按表列标准分别计算。副总及以上人员出差若有陪同人员的，准许一人住宿标准按所陪同人员执行。

（二）工作人员出差参加会议或培训学习统一安排食宿的，按会务费或培训费发票据实报销，公司一律不再报销期间的住宿费用及出差补助；若费用发票中不含食宿费用的，公司可按出差所在地标准予以补助。

（三）市场服务部各现场人员发放现场补助，每人每天补助8元，负责调试及工程负责人每天补助15元（现场正常后取消）

第九条各部门若需带车出差的必须填写出差用车审批单并报总经理批准，由办公室统一安排，出差归来结算车辆费用必须由办公室审核签字确认。

第十条各单位要加强对差旅费的管理，一般业务尽量用电话或电子商务等形式联系，确需出差的人员，事先确定出差地点、任务、路线及时间，返回后主管领导要认真把关。出差期间，非因工作需要参观学习、旅游的费用，一律由个人自理。差旅费预算定额按公司文件执行，原则上不得突破，若定额确实不足时，须逐级报总经理批准调整。

本制度自20xx年3月13日起开始执行，由公司财务部负责落实，并接受审计，解释权归财务部。

差旅费管理制度 19

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

差旅费自查报告 20

为了规范企业差旅费用的使用，加强财务管理，减少不必要的开支，我单位近期进行了一次差旅费自查，现将自查情况报告如下：

一、自查前期准备

我单位在自查前期，制定了详细的自查计划，明确了自查的内容、方法和时间安排，同时也对自查人员进行了培训，确保自查工作能够顺利进行。

二、自查内容

1.差旅费用的使用情况

自查对象包括了我单位的所有差旅费用使用情况，涉及员工的出差交通、住宿、餐费等方面的费用记录。

2.费用报销单据的真实性审核

审核费用报销单据的真实性，包括行程单、发票、收据等材料的合规性和规范性，以及报销人员的报销申请是否符合我单位报销制度。

3.差旅费用的管理制度是否完善

自查了解我单位的差旅费管理制度是否完善，包括制度的制定和执行情况，是否符合财务管理的规定和要求。

三、自查发现问题

1.在出差交通方面，我单位存在车票和机票的`购买费用较高的情况。

2.在出差餐费方面，我单位存在延误时间较长、部分员工在出差期间频繁点外卖等不合理的餐饮费用开支。

3.有些员工在出差时过度夸张的选择宾馆等住宿设施，导致出差住宿费用偏高。

四、自查改进措施

针对发现的问题，我单位立即进行了改进：

1.在出差交通方面，加强预订车票、机票的管理，采取更加优惠的出行方式，尽可能地减少出差交通费用的开支。

2.在出差餐费方面，加强预订餐饮、洽谈饭店合作企业等措施，可以降低出差餐饮费用的支出。

3.在出差住宿方面，加强员工培训和管理，引导员工选择合理、适宜的住宿设施，并对宾馆的住宿费用进行合理管理。

五、自查总结

通过本次差旅费自查，我单位发现了一些问题，但同时也为我们提供了改进和加强的方向。

同时，我们也认真总结了本次自查的经验，加强规范制度化的管理，在差旅费用的支出、报销、审核等方面进行全面的管理，不断提高财务管理的水平，更好地服务于企业的发展和实现企业的长远目标。

差旅费管理制度 21

一、是与公务用车制度改革和邓州市城区规划相衔接

把邓州市城区的范围扩大到湍河以北，不仅包括花洲、古城、湍河三个街道办事处的全部行政区域，还包括统筹城乡发展实验区。在城区范围内的公务活动不适用差旅费管理办法，而是适用于公务车制度改革的有关规定。

二、是增加了租车的规定

参照省直机关差旅费规定，增加了工作人员到交通不便地区出差，或需要赴外地、下乡处理紧急公务，经单位主要负责人批准，可以租车。

三、是提高了邓州市境外出差的住宿费标准

修订后的差旅费管理办法按照财政部公布的。全国各省差旅费标准执行，但是将住宿费标准进行了提高，并细化到每个地区，此外还取消了对房间（房型）标准的规定。

四、是调整了邓州市境内出差的伙食补助费和公杂费标准

乡镇工作人员到本乡镇以外出差或城区工作人员下乡出差，伙食补助费每人每天20元包干使用，每人每月报销总额不超过200元；公杂费每人每天30元包干使用，每人每月不超过300元。

五、是明确对下乡出差审批及费用报销管理的规定

严禁把下乡出差有关补助当作福利发放；同时要求各有关单位要建立完善下乡出差费用公示制度，每月对所有下乡出差人员的差旅费报销情况进行公示。

六、是增加差旅费报销规定

增加了工作人员参加驻村帮扶、抽调挂职锻炼、开展审计巡查等专项工作的差旅费报销规定，明确了差旅费经费开支来源。