《财务安全管理制度(汇总3篇)》

财务安全管理制度（精选3篇）

财务安全管理制度 篇1

一、财务室是学校的安全重点部位，财务人员应认真执行《会计法》和财务管理制度，各类帐目都必须做到帐册齐全、手续完备，安全保卫责任落实到人。

二、现金管理必须专人负责，财务室存放现金必须执行银行方面的统一规定，落实防护措施，否则发生事故，由当事人承担责任。

三、财务室门窗、墙壁要坚固、防盗，报警设施经常检查，确保有效，使用经公安、技监部门检测合格的保险柜，钥匙由专人随身携带和管理，不准放在办公桌内或转交他人。

四、财务人员应按现金管理制度使用现金，去银行取现金数额较大时，必须由专人护送，不得单身去银行取款。

五、财务室内注意来往人员，外来人员进入财务室要登记备案；非工作人员不准接触保险柜，到财务室办完事后不得在财务室逗留。

六、室内消防器材、报警设备要做到常年完好，性能良好，工作人员要能正确使用灭火设备，切实做好防火、防盗安全工作。

七、落实安全保卫措施，人防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。印鉴、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预留印章。

八、确保使用国库支付系统的财务电脑网络安全，安装杀毒软件、定期升级检查系统。为防止病毒传播，禁止使用一切U盘，严禁外来人员使用财务电脑。

财务安全管理制度 篇2

一、安装防盗门窗，配备灭火器材。工作人员能正确使用灭火设备，特别是下班离室前一定要锁好保险箱和防盗门。

二、使用公安制定的合格保险箱，做到撬不开，搬不走。

三、严格按照现金管理规定管理现金，现金存放过夜不得超过规定的限额，如确有特殊原因不能按时将超限额现金存入银行的，必须向总经理提出书面申请，经领导签字同意后方可存放再财会室保险箱内过夜，否则一旦发生失窃案件，必须追究全额赔偿责任。

四、领导如同意财务室存放大额现金过夜，必须落实安全保卫措施，设施防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

五、加强各项收费安全管理工作，教育员工不要将所收现金放在办公室内或带回家保管，要及时交财务室，如违反规定造成所收现金失窃或短少，应负全额赔偿责任。

六、财务人员去银行存取大额现金，单位应安排保卫人员配专车护送。

七、非本科室人员不得进入操作室，一切财务手续均在柜台外办理。

八、印鉴、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预留印章。

财务安全管理制度 篇3

一、财务管理原则

1、认真贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传《会计法》，维护财政法规、财经纪律。

2、编制和执行学校的各项财务计划，拟定学校具体财务管理制度，做好记帐、算帐、报帐工作。

3、坚持“量入而出、收支平衡”原则，精打细算，厉行节约，合理分配，提高资金使用效率。

4、学校的经济活动由单位法人代表负责，财务人员协助校长管理学校日常财务工作。

5、会计人员要做好学校财务预、决算工作，准确做好学校帐务、结算上报工作，做到帐实相符、帐帐相符、帐表相符、表表相符，认真执行会计岗位责任制所规定的各项职责。

6、财务人员应当认真做好学校各项资金的管理工作。认真审核学校的各项财务收支凭证，各种凭证内容必须填写完整。财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务，不做假帐，不设帐外帐，不设小金库。

7、做好财务档案工作，未经领导同意不得向外人提供、传阅、复印会计资料，妥善保管各种财务会计资料。

二、财务收支审批制度

1、会计人员经费预算，报学校领导审核，有计划地执行。

2、各种费用必须凭证报销，出纳人员应严格审核原始凭证，拒绝受理不合法不规范的原始凭证。

3、合法规范的原始凭证，必须由经手人，验收人和主管人审批签章后付款。

4、学校法人代表，要坚持按规定审批，对给予报销的原始凭证签字。

三、学校收费制度

1、学期结束时，学校及时做好学生代办费的结算、清退工

作，并且将使用情况出具用款清单发给学生家长，实行多退少不补的原则。退费需学生或学生家长签收。

2、学校发生的项目收费时，附有一式二份的缴款学生名单，一份附在记帐凭证上，一份学校保存。

四、学校财产管理制度

采购制度

1、学校采购物品一般情况下，由事务同志办理。

2、采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。

3、采购的物品一定要与购物申请单内容相同。

4、所购物品质量有问题或未经批准购买的物品一律不予报销。

出借赔偿制度

1、教学物品和器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下，经领导同意方可出借。

2、贵重物品原则上不出借。

3、出借的物品须填写出借单。

4、出借的物品要按期收回。

5、归还物品时要当面验收，如有损坏或遗失，按赔偿制度执行。

五、财产清查制度

1、财产清查是加强单位内部管理的一项重要内容，各单位必须建立财产清查制度。

2、财产清查内容包括流动资产清查、固定资产清查以及其他资产清查。

存货的清查：主要包括库存物品、低值易耗品的清查。库存物品每月盘点一次，低值易耗品每年盘点一次。对所有往来单位的往来款项，要加强核对清理。

固定资产清查：对所有固定资产，每年进行一次清查、盘点，并与登记册核对、

库存现金、有价证券清理：现金及有价证券应每月由单位领

导或财务人员实施清查工作。

六、帐务处理程序制度

1、会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法的前后一致。

2、会计人员应当根据审核无误的原始凭证，编制记帐凭证，切实保证帐帐、帐实、帐表相符。

3、帐簿设置包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿。必须填好帐簿启用表和扉页，往来款项科目不得使用综合帐户，需要结转的科目一定要`按规定进行明细结转。

4、记帐凭证应当及时传递，记帐必须及时，不得积压，登记完毕后，应当妥善保管，不得散乱丢失。

七、会计工作交接制度

1、认真执行“会计基础工作规范”中会计工作交接若干规定。

2、会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办齐移交手续的，不得调动或离职。

3、移交人员应及时整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

4、移交人员在编制移交清册时应列明移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容，同时还应在移交清册中列明会计软件，会计软件数据磁盘（磁盘等）及有关资料、实物等内容。

5、移交双方应在电子计算机上对有关数据进行操作确认。

6、单位撤消时，会计人员应会同有关人员办理会计清理工作，单位合并，分立，会计工作交接也应按正常工作交接手续进行。

八、委派会计人员的岗位职责

1、严格遵守财经法规和财经纪律，认真建立和执行财务会计制度，保障教育经费的安全、有效。

2、忠守职责、廉洁奉公，自觉抵制违纪违法行为，严格执行《会计法》，对会计报表和帐务的正确性、及时性、真实性、合法性负责。

3、按程序规范做好票据的销号工作，负责所有会计资料的装订归档、保管和监管工作。协助财产保管员做好财产帐册的设置和登记工作，做到帐帐相符，帐物相符。